Дт 99 Кт 84

v8: реформация баланса, какие проводки в бух.учете (счета 99 и 84)

Я
   листопад БП 2.0Знатоки бух.учета, подскажите пож-та, какие должны быть проводки для закрытия счета 99, реформация баланса, судя по оборотке: http://s019.radikal.ru/i633/1312/27/6823dd89e531.jpg

P.S. Стандартная ситуация: "умирающее" предприятие, закрытие года сказали делать другому бухгалтеру, у которого закрытие всегда "делала программа 1С сама". А в этом случае, весь год закрытие месяцев делалось ручными проводками другим гл.бухом. Соответственно сейчас в закрытие месяца — декабрь (реформация баланса), ничего не закрывается автоматически. Настраивать сейчас уже смысла нет. Бухгалтер только знает, что все должно уйти на счет 84. А какие должны быть промежуточные проводки — затрудняется сказать. Поэтому все плавно перетекло ко мне. Поэтому прошу не обсуждать бухгалтера, а помочь с проводками.
 
     Ranger_83

Коли затрудняется,то есть аудиторы или ПБУ

   листопад

Вот фрагмент оборотки за 2013год:
http://s019.radikal.ru/i610/1312/23/d5bff1fa0ff4.jpg

Что делать со счетом 99???

   Джордж1

90 и 91 счет закрывается внутренними оборотами — что бы по субсчетам ничего не висело
99 счет закрывается на 84 счет

   листопад

(3) Спасибо. А в моем случае, Вы не сможите написать эти проводки с суммами?

   листопад Нашла:
"Все сальдо субсчетов счета 99 «Прочие доходы и расходы» списываются на счет 99.01.1 (2), а сальдо этого счета списывается на счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)». " А как это будет выглядеть в моем случае???    Джордж1 "Закрыть счет" — это значит списать его остаток в ноль Дт 84 Кт 99245648.15    Umga2002 Все 90по субсчетам Закрывются на 90.09 Все 91по субсчеьтам на 91.09 потом 90.09 на 9991.09 на 99 остаток 99 на 84    листопад

(6), (7) не все так просто:

Закрытие счета 99 проводится в три этапа.
1) Сначала остатки по каждому субсчету 2-го порядка закрываются внутренними проводками на соответствующий субсчет 1-го порядка.
2) Затем сальдо, образовавшееся на субсчетах 1-го порядка, списывается на субсчет 99-9.
3) И только после этого сальдо субсчета 99-9, отражающее величину чистой прибыли за отчетный год, закрывается на счет 84 «Нераспределенная прибыль/непокрытый убыток».

Вот мне надо это расписать с суммами согласно моей оборотки. HELP!!!

   Джордж1

Лень расписывать то. Вы попробуйте и сразу смотрите результат — быстро разберетесь

   листопад

(9) Так я ни разу реформацию не делала!!! А тут — срок до понедельника!!! Помогите пож-та!!!

 
 

   Джордж1 Дт 99.09 Кт 09.01.1270925=87 Дт 99.02.2 Кт 99.0926773=94 Дт 99.09 Кт 99.02.331467=22// Далее Дт 84.02 Кт 99.09246658=15    листопад

(11) Спасибо, но не понятно:

1) Дт 99.09 Кт 09.01.1 270925=87 — это Вы на счет 09 кидаете?
3) Дт 99.09 Кт 99.02.3 31467=22 — откуда сумма 31467,22?

   Джордж1    листопад Прочитала литературу на эту тему, и у меня получаются следующие проводки:

1) Дт99.1.1 — Кт99.2.3 (1467,22)- закрыли 99.2.32) Дт99.2.2 — Кт99.1.1 (26734,94)- закрыли 99.2.23) Дт84.2 — Кт99.1.1 (245658,15) — перенесли сальдо на счет84.
Подскажите, так будет правильно?    Джордж1

если в итоге сальдо будет по нулям — значит все правильно.

   RayCon

(0)
>Соответственно сейчас в закрытие месяца — декабрь (реформация баланса)

Обращаю внимание, что "закрытие месяца — декабрь" и "реформация баланса" — не одно и то же. Закрытие месяца делается последней датой месяца, соответственно, для декабря это будет последняя дата текущего года, а реформация баланса делается первой датой следующего года.

TurboConf 5 — расширение возможностей Конфигуратора 1С

ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.

Бухгалтерский учет: 84 счет «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»

Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.

Проводки дт 99 и кт 99, 68, 84, 91, 09 (нюансы)

v8: реформация баланса, какие проводки в бух.учете (счета 99 и 84)

Я
   листопад БП 2.0Знатоки бух.учета, подскажите пож-та, какие должны быть проводки для закрытия счета 99, реформация баланса, судя по оборотке: http://s019.radikal.ru/i633/1312/27/6823dd89e531.jpg

P.S. Стандартная ситуация: "умирающее" предприятие, закрытие года сказали делать другому бухгалтеру, у которого закрытие всегда "делала программа 1С сама". А в этом случае, весь год закрытие месяцев делалось ручными проводками другим гл.бухом. Соответственно сейчас в закрытие месяца — декабрь (реформация баланса), ничего не закрывается автоматически. Настраивать сейчас уже смысла нет. Бухгалтер только знает, что все должно уйти на счет 84. А какие должны быть промежуточные проводки — затрудняется сказать. Поэтому все плавно перетекло ко мне. Поэтому прошу не обсуждать бухгалтера, а помочь с проводками.
 
     Ranger_83

Коли затрудняется,то есть аудиторы или ПБУ

   листопад

Вот фрагмент оборотки за 2013год:
http://s019.radikal.ru/i610/1312/23/d5bff1fa0ff4.jpg

Что делать со счетом 99???

   Джордж1

90 и 91 счет закрывается внутренними оборотами — что бы по субсчетам ничего не висело
99 счет закрывается на 84 счет

   листопад

(3) Спасибо. А в моем случае, Вы не сможите написать эти проводки с суммами?

   листопад Нашла:
"Все сальдо субсчетов счета 99 «Прочие доходы и расходы» списываются на счет 99.01.1 (2), а сальдо этого счета списывается на счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)». " А как это будет выглядеть в моем случае???    Джордж1 "Закрыть счет" — это значит списать его остаток в ноль Дт 84 Кт 99245648.15    Umga2002 Все 90по субсчетам Закрывются на 90.09 Все 91по субсчеьтам на 91.09 потом 90.09 на 9991.09 на 99 остаток 99 на 84    листопад

(6), (7) не все так просто:

Закрытие счета 99 проводится в три этапа.
1) Сначала остатки по каждому субсчету 2-го порядка закрываются внутренними проводками на соответствующий субсчет 1-го порядка.
2) Затем сальдо, образовавшееся на субсчетах 1-го порядка, списывается на субсчет 99-9.
3) И только после этого сальдо субсчета 99-9, отражающее величину чистой прибыли за отчетный год, закрывается на счет 84 «Нераспределенная прибыль/непокрытый убыток».

Вот мне надо это расписать с суммами согласно моей оборотки. HELP!!!

   Джордж1

Лень расписывать то. Вы попробуйте и сразу смотрите результат — быстро разберетесь

   листопад

(9) Так я ни разу реформацию не делала!!! А тут — срок до понедельника!!! Помогите пож-та!!!

 
 

   Джордж1 Дт 99.09 Кт 09.01.1270925=87 Дт 99.02.2 Кт 99.0926773=94 Дт 99.09 Кт 99.02.331467=22// Далее Дт 84.02 Кт 99.09246658=15    листопад

(11) Спасибо, но не понятно:

1) Дт 99.09 Кт 09.01.1 270925=87 — это Вы на счет 09 кидаете?
3) Дт 99.09 Кт 99.02.3 31467=22 — откуда сумма 31467,22?

   Джордж1    листопад Прочитала литературу на эту тему, и у меня получаются следующие проводки:

1) Дт99.1.1 — Кт99.2.3 (1467,22)- закрыли 99.2.32) Дт99.2.2 — Кт99.1.1 (26734,94)- закрыли 99.2.23) Дт84.2 — Кт99.1.1 (245658,15) — перенесли сальдо на счет84.
Подскажите, так будет правильно?    Джордж1

если в итоге сальдо будет по нулям — значит все правильно.

   RayCon

(0)
>Соответственно сейчас в закрытие месяца — декабрь (реформация баланса)

Обращаю внимание, что "закрытие месяца — декабрь" и "реформация баланса" — не одно и то же. Закрытие месяца делается последней датой месяца, соответственно, для декабря это будет последняя дата текущего года, а реформация баланса делается первой датой следующего года.

Попробуйте новый бесплатный сервис для быстрого анализа кода типовых конфигураций 1c-api.com

ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.

Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.

Счет 84. «Нераспределенная прибыль, непокрытый убыток». Проводки

Счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)"

Счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" предназначен для обобщения информации о наличии и движении сумм нераспределенной прибыли или непокрытого убытка организации.

Сумма чистой прибыли отчетного года списывается заключительными оборотами декабря в кредит счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" в корреспонденции со счетом 99 "Прибыли и убытки". Сумма чистого убытка отчетного года списывается заключительными оборотами декабря в дебет счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" в корреспонденции со счетом 99 "Прибыли и убытки".

Направление части прибыли отчетного года на выплату доходов учредителям (участникам) организации по итогам утверждения годовой бухгалтерской отчетности отражается по дебету счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" и кредиту счетов 75 "Расчеты с учредителями" и 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда". Аналогичная запись делается при выплате промежуточных доходов.

Списание с бухгалтерского баланса убытка отчетного года отражается по кредиту счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" в корреспонденции со счетами: 80 "Уставный капитал" — при доведении величины уставного капитала до величины чистых активов организации; 82 "Резервный капитал" — при направлении на погашение убытка средств резервного капитала; 75 "Расчеты с учредителями" — при погашении убытка простого товарищества за счет целевых взносов его участников и др.

Аналитический учет по счету 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" организуется таким образом, чтобы обеспечить формирование информации по направлениям использования средств. При этом в аналитическом учете средства нераспределенной прибыли, использованные в качестве финансового обеспечения производственного развития организации и иных аналогичных мероприятий по приобретению (созданию) нового имущества и еще не использованные, могут разделяться.

Счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)"

корреспондирует со счетами:

по дебету по кредиту51 Расчетные счета 73 Расчеты с персоналом по52 Валютные счета прочим операциям55 Специальные счета в банках 75 Расчеты с учредителями70 Расчеты с персоналом по 79 Внутрихозяйственные расчеты оплате труда 80 Уставный капитал75 Расчеты с учредителями 82 Резервный капитал79 Внутрихозяйственные расчеты 83 Добавочный капитал80 Уставный капитал 84 Нераспределенная прибыль82 Резервный капитал (непокрытый убыток)83 Добавочный капитал 99 Прибыли и убытки84 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)99 Прибыли и убытки

v8: реформация баланса, какие проводки в бух.учете (счета 99 и 84)

Я
   листопад БП 2.0Знатоки бух.учета, подскажите пож-та, какие должны быть проводки для закрытия счета 99, реформация баланса, судя по оборотке: http://s019.radikal.ru/i633/1312/27/6823dd89e531.jpg

P.S. Стандартная ситуация: "умирающее" предприятие, закрытие года сказали делать другому бухгалтеру, у которого закрытие всегда "делала программа 1С сама". А в этом случае, весь год закрытие месяцев делалось ручными проводками другим гл.бухом. Соответственно сейчас в закрытие месяца — декабрь (реформация баланса), ничего не закрывается автоматически. Настраивать сейчас уже смысла нет. Бухгалтер только знает, что все должно уйти на счет 84. А какие должны быть промежуточные проводки — затрудняется сказать.

Счет 84 бухгалтерского учета

Поэтому все плавно перетекло ко мне. Поэтому прошу не обсуждать бухгалтера, а помочь с проводками.
 
 

   Ranger_83

Коли затрудняется,то есть аудиторы или ПБУ

   листопад

Вот фрагмент оборотки за 2013год:
http://s019.radikal.ru/i610/1312/23/d5bff1fa0ff4.jpg

Что делать со счетом 99???

   Джордж1

90 и 91 счет закрывается внутренними оборотами — что бы по субсчетам ничего не висело
99 счет закрывается на 84 счет

   листопад

(3) Спасибо. А в моем случае, Вы не сможите написать эти проводки с суммами?

   листопад Нашла:
"Все сальдо субсчетов счета 99 «Прочие доходы и расходы» списываются на счет 99.01.1 (2), а сальдо этого счета списывается на счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)». " А как это будет выглядеть в моем случае???    Джордж1 "Закрыть счет" — это значит списать его остаток в ноль Дт 84 Кт 99245648.15    Umga2002 Все 90по субсчетам Закрывются на 90.09 Все 91по субсчеьтам на 91.09 потом 90.09 на 9991.09 на 99 остаток 99 на 84    листопад

(6), (7) не все так просто:

Закрытие счета 99 проводится в три этапа.
1) Сначала остатки по каждому субсчету 2-го порядка закрываются внутренними проводками на соответствующий субсчет 1-го порядка.
2) Затем сальдо, образовавшееся на субсчетах 1-го порядка, списывается на субсчет 99-9.
3) И только после этого сальдо субсчета 99-9, отражающее величину чистой прибыли за отчетный год, закрывается на счет 84 «Нераспределенная прибыль/непокрытый убыток».

Вот мне надо это расписать с суммами согласно моей оборотки. HELP!!!

   Джордж1

Лень расписывать то. Вы попробуйте и сразу смотрите результат — быстро разберетесь

   листопад

(9) Так я ни разу реформацию не делала!!! А тут — срок до понедельника!!! Помогите пож-та!!!

 
 

   Джордж1 Дт 99.09 Кт 09.01.1270925=87 Дт 99.02.2 Кт 99.0926773=94 Дт 99.09 Кт 99.02.331467=22// Далее Дт 84.02 Кт 99.09246658=15    листопад

(11) Спасибо, но не понятно:

1) Дт 99.09 Кт 09.01.1 270925=87 — это Вы на счет 09 кидаете?
3) Дт 99.09 Кт 99.02.3 31467=22 — откуда сумма 31467,22?

   Джордж1    листопад Прочитала литературу на эту тему, и у меня получаются следующие проводки:

1) Дт99.1.1 — Кт99.2.3 (1467,22)- закрыли 99.2.32) Дт99.2.2 — Кт99.1.1 (26734,94)- закрыли 99.2.23) Дт84.2 — Кт99.1.1 (245658,15) — перенесли сальдо на счет84.
Подскажите, так будет правильно?    Джордж1

если в итоге сальдо будет по нулям — значит все правильно.

   RayCon

(0)
>Соответственно сейчас в закрытие месяца — декабрь (реформация баланса)

Обращаю внимание, что "закрытие месяца — декабрь" и "реформация баланса" — не одно и то же. Закрытие месяца делается последней датой месяца, соответственно, для декабря это будет последняя дата текущего года, а реформация баланса делается первой датой следующего года.

Чтобы обнаруживать ошибки, программист должен иметь ум, которому доставляет удовольствие находить изъяны там, где, казалось, царят красота и совершенство.
Фредерик Брукс-младший

ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.

Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.

v8: реформация баланса, какие проводки в бух.учете (счета 99 и 84)

Счет 99 в бухгалтерском учете: субсчета, проводки, примеры для чайников

v8: реформация баланса, какие проводки в бух.учете (счета 99 и 84)

Я
   листопад БП 2.0Знатоки бух.учета, подскажите пож-та, какие должны быть проводки для закрытия счета 99, реформация баланса, судя по оборотке: http://s019.radikal.ru/i633/1312/27/6823dd89e531.jpg

P.S. Стандартная ситуация: "умирающее" предприятие, закрытие года сказали делать другому бухгалтеру, у которого закрытие всегда "делала программа 1С сама". А в этом случае, весь год закрытие месяцев делалось ручными проводками другим гл.бухом. Соответственно сейчас в закрытие месяца — декабрь (реформация баланса), ничего не закрывается автоматически. Настраивать сейчас уже смысла нет. Бухгалтер только знает, что все должно уйти на счет 84. А какие должны быть промежуточные проводки — затрудняется сказать. Поэтому все плавно перетекло ко мне. Поэтому прошу не обсуждать бухгалтера, а помочь с проводками.
 
     Ranger_83

Коли затрудняется,то есть аудиторы или ПБУ

   листопад

Вот фрагмент оборотки за 2013год:
http://s019.radikal.ru/i610/1312/23/d5bff1fa0ff4.jpg

Что делать со счетом 99???

   Джордж1

90 и 91 счет закрывается внутренними оборотами — что бы по субсчетам ничего не висело
99 счет закрывается на 84 счет

   листопад

(3) Спасибо. А в моем случае, Вы не сможите написать эти проводки с суммами?

   листопад Нашла:
"Все сальдо субсчетов счета 99 «Прочие доходы и расходы» списываются на счет 99.01.1 (2), а сальдо этого счета списывается на счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)». " А как это будет выглядеть в моем случае???    Джордж1 "Закрыть счет" — это значит списать его остаток в ноль Дт 84 Кт 99245648.15    Umga2002 Все 90по субсчетам Закрывются на 90.09 Все 91по субсчеьтам на 91.09 потом 90.09 на 9991.09 на 99 остаток 99 на 84    листопад

(6), (7) не все так просто:

Закрытие счета 99 проводится в три этапа.
1) Сначала остатки по каждому субсчету 2-го порядка закрываются внутренними проводками на соответствующий субсчет 1-го порядка.
2) Затем сальдо, образовавшееся на субсчетах 1-го порядка, списывается на субсчет 99-9.
3) И только после этого сальдо субсчета 99-9, отражающее величину чистой прибыли за отчетный год, закрывается на счет 84 «Нераспределенная прибыль/непокрытый убыток».

Вот мне надо это расписать с суммами согласно моей оборотки. HELP!!!

   Джордж1

Лень расписывать то. Вы попробуйте и сразу смотрите результат — быстро разберетесь

   листопад

(9) Так я ни разу реформацию не делала!!! А тут — срок до понедельника!!! Помогите пож-та!!!

 
 

   Джордж1 Дт 99.09 Кт 09.01.1270925=87 Дт 99.02.2 Кт 99.0926773=94 Дт 99.09 Кт 99.02.331467=22// Далее Дт 84.02 Кт 99.09246658=15    листопад

(11) Спасибо, но не понятно:

1) Дт 99.09 Кт 09.01.1 270925=87 — это Вы на счет 09 кидаете?
3) Дт 99.09 Кт 99.02.3 31467=22 — откуда сумма 31467,22?

   Джордж1    листопад Прочитала литературу на эту тему, и у меня получаются следующие проводки:

1) Дт99.1.1 — Кт99.2.3 (1467,22)- закрыли 99.2.32) Дт99.2.2 — Кт99.1.1 (26734,94)- закрыли 99.2.23) Дт84.2 — Кт99.1.1 (245658,15) — перенесли сальдо на счет84.
Подскажите, так будет правильно?    Джордж1

если в итоге сальдо будет по нулям — значит все правильно.

   RayCon

(0)
>Соответственно сейчас в закрытие месяца — декабрь (реформация баланса)

Обращаю внимание, что "закрытие месяца — декабрь" и "реформация баланса" — не одно и то же. Закрытие месяца делается последней датой месяца, соответственно, для декабря это будет последняя дата текущего года, а реформация баланса делается первой датой следующего года.

TurboConf 5 — расширение возможностей Конфигуратора 1С

ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.

Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *