Как округлять НДС

Сумма без учета ндс руб коп

Ах, НДС, НДС… Никуда нам от него не деться: кто бы кому чего не продал (за некоторым исключением, например предприниматели, перешедшие на упрощенную систему налогообложения) — обязан уплатить государству фиксированный процент от суммы сделки.

Вся экономика страны на этом держится. Вот именно о некоторых технических нюансах вычисления налога на добавленную стоимость и пойдет речь ниже. В бухгалтерских документах (счете, счет-фактуре, расходной накладной и т. д.) мы непременно найдем строчки «Сумма без НДС» («Сумма» и т. п.), «НДС» («в том числе НДС» и т. п.), «Сумма с НДС» («Итого» и т. п.). При этом Сумма с НДС — та сумма, которую заплатит покупатель, величина НДС — то, что мы должны государству, и Сумма с НДС = Сумма без НДС + НДС.

Калькулятор ндс онлайн

И про вычисление НДС: «Сумма налога, отражаемая по строкам 010 и 020 в графе 5 раздела 3 декларации при применении налоговых ставок 18 и 10 процентов, рассчитывается умножением суммы, отраженной в графе 3 раздела 3 декларации, соответственно, на 18 или 10 и делением на 100». Т. е. если судить по правилу заполнения налоговой декларации, то задействован способ 1.

Важно

Но здесь речь идет только о сумме налога за год, а нас интересуют суммы по каждой продаже, те, что печатаются в приходно-расходных документах. По факту в нашей стране большинство предприятий используют для бухгалтерского учета 1С.

Насколько я, порывшись в интернете, выяснила, в этом программном продукте в типовой конфигурации для вычисления НДС задействован способ 2: сперва вычисляем сумму без НДС по каждому товару, затем результаты суммируем.

Калькулятор ндс

Статьи: О заполнении цены без учета НДС, стоимости без учета НДС, суммы НДС в счетах-фактурах с использованием программ 1С. В данной статье рассматривается вопрос о правильности заполнения табличной части счета-фактуры с использованием программы 1С.

Внимание

Поводом для исследования послужил вопрос о том, не содержится ли ошибки в счет-фактуре, создаваемой на основании документа реализации товаров (работ, услуг), в котором в программе 1С стоимости товаров задаются с включением в них НДС. Например, в приведенной на иллюстрации счет-фактуре реализовано 13 единиц товара по цене 1500 рублей: При этом произведение количества товара на цену не совпадает со стоимостью товара без учета НДС: 97,78*13 = 1271,14 < 1271,19 Все рассмотренные примеры относятся к реализации товаров, однако они в полной мере применимы к реализации работ, услуг и имущественных прав.

28 декабря 2017налоговый агент: платить ндс с копейками или без

Л.А. Елина, ведущий эксперт Когда организация выступает в роли налогового агента по НДС, она должна удержать этот налог из доходов налогоплательщика и перечислить его в бюджет.

Сумма без учета ндс руб коп

Иногда исчисленная сумма НДС получается не в полных рублях, а в рублях и копейках.

Инфо

Надо ли округлять НДС до полных рублей при удержании? А при уплате в бюджет? Оказывается, на эти схожие вопросы ответы разные. Откуда берутся &#171;агентские&#187; копейки НК предписывает агенту: &#8212; исчислить НДС по установленной ставке и составить счет-фактуру <1; &#8212; удержать эту сумму из доходов налогоплательщика; &#8212; уплатить налог в бюджет.

Правда, по разъяснениям Минфина, это правило распространяется только на суммы НДС, подлежащие уплате по итогам декларации <4.

Письмо от 08.04.2014 № гд-4-3/

Советник государственной гражданской службы РФ 2 класса &#8212; Налоговый агент при исчислении суммы НДС должен составить счет-фактуру <5. При составлении счета-фактуры стоимостные показатели в графах 4-6, 8 и 9 должны указываться в рублях и копейках <6.


Такой счет-фактура регистрируется в книге продаж, которая также ведется в рублях и копейках &#8212; без каких-либо округлений <7. Учитывая изложенное, налоговый агент должен удержать из доходов налогоплательщика сумму НДС в рублях и копейках. Но сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется в полных рублях: сумма налога менее 50 коп. отбрасывается, а сумма налога 50 коп. и более округляется до полного рубля <8.
Инструкции по работе с Калькулятором НДС Рекомендуем сначала выбрать &#171;Тип расчета&#187; (Выделить или Начислить НДС) так как калькулятор все расчеты показывает сразу, по мере ввода чисел.Режим работы можно изменить, нажав на соответствующую кнопку или кликнув по названию режима работы.Если нужно, измените ставку НДС. Все расчеты на калькуляторе НДС можно производить, даже если нет подключения к интернет.Последние введенные &#171;Режим работы&#187; и &#171;Ставка НДС&#187; сохраняются в памяти калькулятора.Для копирования &#171;Суммы НДС&#187; или &#171;Суммы Без/С НДС&#187; кликните по цифрам, появится специальное окно.При нажатии на кнопку &#171;Х&#187; калькулятор сбрасывается к первоначальным настройкам (Выделение НДС по ставке 18%).

Результаты вычислений отображаются как в числовом виде, так и прописью. Суммы прописью удобно копировать из специальных полей.

Отметим, что так как правила округления значений не определены, округление следует применять к результатам вычислений. Реализация заполнения табличной части в 1С. В учетных программах 1С можно выделить два подхода к к заполнению колонок «сумма», «сумма НДС», «всего» товарной накладной ТОРГ-12 и соответствующих колонок «стоимость товаров, работ услуг без налога», «сумма НДС», «всего» счет-фактуры. В соответствии с первым (используется в 1С если флажок «Сумма вкл. НДС» снят) вычисления производятся следующим образом (жирным выделены значения, вводимые пользователем): Количество * цена без НДС = стоимость товара без НДС Стоимость товара без НДС * ставка НДС = сумма НДС Сумма НДС + стоимость товара без НДС = всего. Данный подход полностью соответствует указанному законодателем.

Сумма без учета ндс руб коп

Налоговая ставка» В соответствии с постановлением Правительства РФ № 914 в этом столбце должна быть налоговая ставка. Это наиболее однозначный столбец – в нем указываем 18% или 10% в зависимости от ставки налога.

Если же товар (работа, услуга) не облагается НДС, то отражаем этот факт. 8) «Сумма налога» В соответствии с положениями постановлением Правительства РФ № 914 здесь указывается сумма налога на добавленную стоимость, предъявляемая покупателю товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав при их реализации, определяемая исходя из применяемых налоговых ставок, а в случае получения суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав – сумма налога, определяемая в соответствии с п 4 ст. 164 НК РФ.

ФЗ от 27.07.2010 до утверждения правительством РФ документа, регламентирующего составление и выставление счетов-фактур составление счетов-фактур должно осуществляться с учетом требований, действовавших до момента вступления в силу вышеупомянутого закона (02.08.2010 года для п 4 ст.10). Соответственно правила заполнения счета-фактуры определяется постановлением Правительства РФ от 02.12.2000 N 914 (с последующими изменениями) &#171;Об утверждении правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость &#171;, в приложении 1 к которому определена форма счет-фактуры и приведены правила ее заполнения.

Рассмотрим графы, участвующие в расчете сумм НДС: 3) «Количество» Количество товара.
Таким образом, сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет налоговым агентом как в течение конкретного налогового периода (к примеру, по услугам иностранных компаний), так и за конкретный налоговый период (к примеру, при аренде государственного и муниципального имущества), отражается по строке 060 раздела 2 декларации по НДС в полных рублях. Перечисляются такие суммы налоговым агентом также в полных рублях.

Как видим, все дело в особенностях заполнения НДС-декларации. Налоговики разносят по лицевым счетам именно суммы налогов, указанные в декларациях.

Так что при уплате агентского НДС в полных рублях не возникнет расхождений между данными, указанными в декларации, и полученной от вас суммой. То есть не возникнет ни недоимки, ни переплаты. Если же вы заплатите точную сумму с копейками, может возникнуть: &#8212; либо небольшая переплата (от 1 до 49 коп.); &#8212; либо небольшая недоплата (от 1 до 50 коп.).

   r_i_n_i_k

Добрый день.

У меня такой вопрос, может кто подскажет?

В ЕРП 2 у нас НДС округляется в меньшую сторону.

НДС — для чайников. Что это такое простыми словами

Т.е. 150.1180 округляется как 150.11, а не 150.12.

Где можно настроить округление в бОльшую сторону?

 
 

   RomanYS

посмотреть отладчиком где округляет, дальше просто

   r_i_n_i_k

(1) ну может по памяти кто вспомнит, где это в настройках

   Джинн

(2) Да вроде нет таких настроек. По крайней мере о них я не помню.

   hhhh

(2) наверно вы общую сумму округляете. А нужно по каждой строке накладной считать.

   Масянька

(0) НДС общий (по документу) или по строке?

   r_i_n_i_k

(5) (4) в строках уже возникают ошибки, которые затем появляются в итоговой сумме

   RomanYS

(6) Если исходный документ валютный, то скорее наоборот: считается рублевый НДС по документу и распределяется по строкам

   Масянька

(6) Покажи цифры. А можно и скрин.

   hhhh

(6) итоговую вообще не смотри. ЕСли строк много, там вообще разница может быть вплоть до рубля и более. Это никого не волнует.

   Джордж1

(7)по валютным документам что нам выставляют — НДС на рубли разъезжается

 
 

   r_i_n_i_k

(9) но покупатели возвращают такие документы с просьбой переделать

   azernot

(6) Не верю. Везде и всегда НДС округляется по математическим правилам. Для того, чтобы реализовать округление в меньшую сторону надо нехило заморочиться.

Скорее всего, ваша величина 150.1180 является расчётной величиной НДС от суммы из нескольких слагаемых, а система считает НДС от каждого слагаемого, округляя полученный результат и только после этого складывая.

Выкладывайте скрин документа и отдельно печатной формы.

   azernot

(11) В сад таких покупателей. Если по каждой строке документа сумма НДС посчитана верно — никакие претензии не принимаются.

   PR

(11) Ну и переделай
Один документ — одна строка

   Масянька

(11) У вас, наверное, в СФ есть "в том числе" — где есть кол-во и ГТД, а вот сумма общая (по номенклатуре)?

   azernot

(14) Ничего переделывать не надо. Вот вернут НДС 20 и эти проблемы исчезнут! 😉

   PR

(16) Сделай документ на 100 строк по одной копейке :))

   RomanYS

(17) +1
даешь НДС 100% чтобы не было проблем с округлением

   azernot

(17) Зачем ты так….

И вообще, законодательно установить цену не меньше 5 копеек! 🙂

   RomanYS

(19) сделай 100 строк по 6 копеек 🙂

   hhhh

(16) в ндс 20 там те еще проблемы. У нас была помню фирма, которая кардинально подошла, сделала прайс, в котором все цены делятся на 6. Тогда всегда получается ндс целый. Если конечно штучный товар.

TurboConf 5 — расширение возможностей Конфигуратора 1С

ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.

Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.

КБК по НДС в 2017 году для юридических лиц

Сроки уплаты, разделение начисленного НДС на три срока уплаты, новые КБК по НДС, порядок и образец заполнения платежного поручения на уплату НДС в 2017 году.

Уплату НДС в 2017 году необходимо производить равными долями не позднее 25-ого числа каждого из трех месяцев по итогам отчетного периода (п. 1 ст. 174 НК РФ).

Денежные СУММЫ в бухгалтерских ДОКУМЕНТАХ с КОПЕЙКАМИ или без

В том случае, если указанная дата приходится на выходной день, срок уплаты переносится на следующий рабочий день.

Подробные сроки уплаты НДС в 2017 году

Период Срок уплаты
4 квартал 2016 года 25 января
  27 февраля
  27 марта
1 квартал 2017 года 25 апреля
  25 мая
  26 июня
2 квартал 2017 года 25 июля
  25 августа
  25 сентября
3 квартал 2017 года 25 октября
  27 ноября
  26 декабря

Случаи, при которых уплачивать НДС равными долями запрещается?

Налоговый Кодекс РФ предусматривает уплату НДС единовременным платежом. Однако существуют ограничения, согласно которым компаниям не разрешается производить уплату налога частями. Такой порядок применяется по отношению к:

    • налоговым агентам, которые получили товары, услуги или работы от иностранной компании, не являющейся налоговым резидентом РФ. При этом обязательным условием является место совершения сделки (на территории РФ);
    • лицам, не являющимся налогоплательщиками;
    • юридическим лицам и ИП, освобожденным от исполнения обязанностей налогоплательщика;
    • организациям, в которых реализация товаров/услуг/работ не подлежат налогообложению.

    НДС в 2017 году надо платить без копеек

    Бухгалтеры часто путаются, нужно ли округлять НДС до целых рублей, как в декларации, когда платится налог, или платить ровно столько, сколько начислено в бухучете? Или другими словами, НДС в 2017 году платится с копейками или без?

    И так, перечислять НДС надо в целых рублях, т.е. ту же сумму, что и по декларации. Это избавит от лишних расхождений и сверок. Иначе в лицевиках инспекции будут постоянные разницы на копейки — то переплаты, то недоимка. И в самый неподходящий момент, когда понадобится справка об отсутствии задолженности, инспекция не сможет ее выдать из-за копеечной недоимки.

    Чем опасны округления в расчетах и первичке?
    Компании часто округляют суммы, чтобы упростить себе расчеты и избавиться от копеек. Например, при расчете с контрагентами и сотрудниками, подсчете лимита остатка наличных в кассе или неустойки и др. Это опасно. Единых правил округления нет, они прописаны только для расчета налогов. Компания рискует занизить платежи, за это возможен штраф, а контрагенты могут лишиться расходов и вычетов.

    На какие реквизиты платить НДС

    Реквизиты для уплаты НДС в 2017 году зависят от региона, в котором компания платит налог. Например, московский компании платят НДС на единый казначейский счет № 40101810800000010041, открытый Управлением федерального казначейства по г. Москве в Отделении 1 Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу г.Москва (полное), Отделение 1 Москва (краткое) г.Москва 705, БИК 044583001.

    Реквизиты для других регионов можно узнать в своей инспекции или на официальном сайте ФНС www.nalog.ru в разделе "Реквизиты для заполнения отчетности и расчетных документов".

    КБК по НДС в 2017 году для юридических лиц

    НДС уплачивается по месту учета в налоговом органе (п. 2 ст. 174 НК РФ). Для уплаты НДС в 2017 году нужно соответствующий код КБК по НДС для юридических лиц указать в платежном поручении. По данным из платежки орган казначейства зачисляет деньги на определенный счет и бюджет.

    В таблице приведены коды КБК по НДС на 2017 год. В зависимости от вида платежа нужный КБК вписывается в поле 104 платежного поручения.

    Дата добавления: 2017-03-18; просмотров: 135 | Нарушение авторских прав

    Рекомендуемый контект:


    Поиск на сайте:


       r_i_n_i_k

    Добрый день.

    У меня такой вопрос, может кто подскажет?

    В ЕРП 2 у нас НДС округляется в меньшую сторону. Т.е. 150.1180 округляется как 150.11, а не 150.12.

    Где можно настроить округление в бОльшую сторону?

     
     

       RomanYS

    посмотреть отладчиком где округляет, дальше просто

       r_i_n_i_k

    (1) ну может по памяти кто вспомнит, где это в настройках

       Джинн

    (2) Да вроде нет таких настроек. По крайней мере о них я не помню.

       hhhh

    (2) наверно вы общую сумму округляете.

    Налоги платить с копейками или без в 2018 году

    А нужно по каждой строке накладной считать.

       Масянька

    (0) НДС общий (по документу) или по строке?

       r_i_n_i_k

    (5) (4) в строках уже возникают ошибки, которые затем появляются в итоговой сумме

       RomanYS

    (6) Если исходный документ валютный, то скорее наоборот: считается рублевый НДС по документу и распределяется по строкам

       Масянька

    (6) Покажи цифры. А можно и скрин.

       hhhh

    (6) итоговую вообще не смотри. ЕСли строк много, там вообще разница может быть вплоть до рубля и более. Это никого не волнует.

       Джордж1

    (7)по валютным документам что нам выставляют — НДС на рубли разъезжается

     
     

       r_i_n_i_k

    (9) но покупатели возвращают такие документы с просьбой переделать

       azernot

    (6) Не верю. Везде и всегда НДС округляется по математическим правилам. Для того, чтобы реализовать округление в меньшую сторону надо нехило заморочиться.

    Скорее всего, ваша величина 150.1180 является расчётной величиной НДС от суммы из нескольких слагаемых, а система считает НДС от каждого слагаемого, округляя полученный результат и только после этого складывая.

    Выкладывайте скрин документа и отдельно печатной формы.

       azernot

    (11) В сад таких покупателей. Если по каждой строке документа сумма НДС посчитана верно — никакие претензии не принимаются.

       PR

    (11) Ну и переделай
    Один документ — одна строка

       Масянька

    (11) У вас, наверное, в СФ есть "в том числе" — где есть кол-во и ГТД, а вот сумма общая (по номенклатуре)?

       azernot

    (14) Ничего переделывать не надо. Вот вернут НДС 20 и эти проблемы исчезнут! 😉

       PR

    (16) Сделай документ на 100 строк по одной копейке :))

       RomanYS

    (17) +1
    даешь НДС 100% чтобы не было проблем с округлением

       azernot

    (17) Зачем ты так….

    И вообще, законодательно установить цену не меньше 5 копеек! 🙂

       RomanYS

    (19) сделай 100 строк по 6 копеек 🙂

       hhhh

    (16) в ндс 20 там те еще проблемы. У нас была помню фирма, которая кардинально подошла, сделала прайс, в котором все цены делятся на 6. Тогда всегда получается ндс целый. Если конечно штучный товар.

    Попробуйте новый бесплатный сервис для быстрого анализа кода типовых конфигураций 1c-api.com

    ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.

    Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
    Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
    Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *