Как проверить 76 ав

Требуется привести соответствие 62.02 и 76.АВ. Как правильно сделать?

Я
   Alexor Всем привет.

Есть БП 2.0.
Есть внесенные остатки по62.02 и 76.АВ Они не совпадают. 76.АВ<>62.02*18/118Появилось требование привести в соответствие.
В предыдущей учетной системе был бардак, да и не могут ее найти.
Как правильно сделать?
Изменить 76.АВ к соответствию с 62.02?
Либо изменить 62.02 (с корректировкой 62.01) и привести к соответствию 76.АВ?

Расчет НДС с авансов, полученных от покупателя

Декларации по НДС будут делать корректирующими в любом случае, там в периоде еще косяки есть. Баланс вроде трогать не хотят.

Вопрос что сделать с остатками?
 
 

   Naumov

а что по этому поводу думает гл.бух?

   Irbis

(1) Думает сколько до конца срока осталось
(0) А какая цифирь правдивая?

   Irbis

62 счет теоретически через сверки восстановить можно

   Alexor

(1) Там довольно сложная ситуация, поэтому что он думает, пока не спрашиваем.

   Alexor

(3) 62 по сверкам идет

   Alexor

+5 там есть просто ввод остатков по контрагенту и договору 62.01 и 62.02 одновременно. Есть и отрицательные суммы. Т.е. в предыдущей программе они закрывались х.з. как.

   Alexor

(2) 62 в целом идет по контрагентам.

А вот как 76.АВ проверить х.з.
Предыдущей программы нет или не показывают.

   DrShad

(6) вот его и ввести нормально

   DrShad

(7) у тебя же есть формула проверки

   Alexor Т.е.

сейчас заведено:
Д 62.01 = 1000 К 62.02 = 150076.АВ = 300 Я могу сделать? Д 62.01 = 0 К 62.02 = 50076.АВ = 500*18/118Я так сделал, 76.АВ у меня уменьшился.
К чему это приведет?

 
 

   Alexor +10 Или правильно сделать 76.АВ = 300 К 62.02 =300*118/18=1967 Д 62.01 = 1967-500=1467?    RayCon

(10) В самом общем случае так делать нельзя. Для таких действий нужны некие основания. Они у тебя есть?

Если хочешь, могу научить технологии поиска подобных ошибок.

   and2

грамотного исправления — научи.
будем признательны

   Alexor

(12) Хочу, подскажи пожалуйста.

   and2

(10) там еще регистры учета НДС есть, если что

   Alexor

(15) Сейчас программы под руками нет, но они вроде при вводе 76.АВ формируются?

   and2

(16) ну так тоже надо в порядок приводить.
а не только свернуть на бух.регистре остатки

   Alexor

(17) Ну да, проверил сейчас регистры по НДС вводом остатков 76.АВ формируются.

Вопрос остался, как сделать правильно?

   DrShad

(18) 10 000 рублей за методику

   RayCon

(13), (14) стучитесь в скайп

   Alexor

(20) В аську можно?

   МихаилМ

v8: Соответствие счетов 76.АВ и 62.02

Наведи порядок в своей работе используя конфигурацию 1C "Управление IT-отделом 8"

ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.

Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.

Конечно же сначала заводим все документы от всех поставщиков и покупателей
По 60 в разрезе договоров(счетов) разбираемся с поставщиками
По 63 тоже в разрезе договоров(счетов) разбираемся с покупателями

Шпаргалка , главное , что касается НДС, (чтобы в следующем квартале не забыть сразу посмотреть:

Поставщики

60.01 Д остаток = 0
60.02 К остаток = 0
76.ВА Д остаток = 0
76.ВА К = 60.02*18/118 — при условии, что все поставщики выдали сч.ф на аванс. А реально 76.ВА кредит < 60.02*18/118 (в т.ч. и отдельно по каждому Контрагенту)
60 — см. Покупки- Счета от поставщиков ? статус = Не Получен !
остаток 19 Кредит = Дебет = 0
19.03 и 19.04 смотрим нач. и кон. остатки =0

Покупатели

62.01 К остаток = 0
62.02 Д остаток = 0
не забываем сделать сч.ф. на аванс покупателям!
76.АВ К остаток = 0 , также помним остаток дебет (62.2*0,18/1,18=76.АВ)

Итак:
1. поступление товаров от поставщиков со счет-фактурами заведено.
2. отгрузки покупателям со счет-фактурами заведены.
3. на предоплаты покупателей сделаны счет-фактуры на аванс

Начинаем изучать Операции — Закрытие периода — Помощник по учету НДС .
Есть также в 1С полезный сводный отчет см . Отчеты — Анализ учета по НДСЕсли оплата и отгрузка (поступление) в одном периоде, то все очень просто учитывается: у всех моих документов "Поступления товаров" в Счет фактура полученный стоит галочка "Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения". Т.е. тут мы сразу делаем проводки по возмещению НДС ( 68.02

Таким образом документ формирование книги покупок и книги продаж почти пустые. А попали туда всякие авансы и другая нечисть , которая и делает жизнь бухгалтера яркой и насыщенной. Проблемы в том , что если плюнуть и не разбираться с авансами, то потом все это все-равно вылезет. Поэтому ищем алгоритмы проверки авансов.

Что нам сначала подсказывает логика — все варианты (где есть 2 периода, в одном оплата , в другом отгрузка) делятся на :

    1.

  • 1.1 предоплата клиента
  • 1.1а счф. на аванс ( 76АВ
  • 1.2 отгрузка товара клиенту + счет-фактура обычная (тут проводок нет , но см. ее отгрузку 90.03
  • 1.2а аннулируем счф. на аванс (происходит при формировании книги покупок — как ни странно).
    2.

  • 2.1 отгрузка товара клиенту
  • 2.2 оплата клиентом
    3.

  • 3.1 предоплата поставщику
  • 3.1а поставщик вам счф. на аванс ( 68.02 Покупки — счет-фактура на аванс
  • 3.2 поступление товара от поставщика + счет-фактура обычная ( 68.02
  • 3.2а аннулируем счф. на аванс ( 76ВА
    4.

  • 4.1 поступление товара от поставщика ( 19.03
  • 4.2 оплата поставщику

Обращаем внимание , что для пп. 2 и 4 не создается счф. на аванс. Они появляются только, если сначала идет оплата.

76АВ

Post navigation

Алгоритм проверки такой : по 62.2 смотрим итоговую сумму на конец периода, выделяем из нее сколько НДС будет и эта сумма и есть итог по 76.АВ. Это при условии конечно , что у всех товаров НДС одинаковый.

Боже как же сверять все эту хрень с контрагентами, ведь с 2015г. каждая счет-фактура должна биться с бухгалтерией контрагента.

Смотрим, что содержит документ "формирование книги покупок". Внимание ! : документ можно найти похоже только так : Операции — Регламентные отчеты по НДС, в журнале всех операций его нет.

    "Формирование книги покупок" — тут есть разделение :

  • приобретенные ценности 68.02
  • полученные авансы 68.02
    Смотрим, что содержит документ "формирование книги продаж":

  • восстановление по авансам 76ВА

Первые выводы:
1. Если сделка прошла 2 этапа (отгрузка и оплата) полностью, то по логике это видно по 62 счету (там нет остатков) и как следствие все авансы на сч. 76 данного контрагента должны закрыться, т.е. должны быть тоже без остатков.
2. Если у клиента предоплата (есть остаток на сч. 62.2), то соответственно будет и на сч.76 остаток в соотношении (62.2*0,18/1,18=76.АВ). Вот тут тупо подошел бы отчет по 62 с доп. колонкой по формуле (62.2*0,18/1,18=76.АВ).
3. Если мы сделали предоплату поставщику , то по закону он должен сделать счф. на аванс и прислать нам, но обычно этого не происходит по понятным причинам : поставщик себе сделал счф. на аванс (уплатил НДС), а на вас ему плевать — ваши проблемы, вам надо — приезжайте сами за счф. на аванс. И его тоже можно понять — документы накл, счет-фактуры обычные передаются с поставкой товара, обычно в коробках. Если все-таки есть такая счф. на аванс от поставщика, то ее надо ручками в Покупки — Счет-фактуры полученные — Счет-фактура на аванс.
4. Если были счф. на аванс от поставщика, то после полного цикла остаток на сч. 60 нашего поставщика пуст и соответственно остаток 76.ВА по нашему поставщику пуст.
5. Если осталась предоплата поставщику на 60.2 есть остаток, то на 76.ВА остаток тоже должен быть, в соотношении (60.2*0,18/1,18=76ВА).

Вот и все, чудес не бывает. Все очень просто! И кстати говоря, потратив спокойно 1 день на то, чтобы воткнуться в смысл начислений НДС и еще 1-2 дня на причесывание взаиморасчетов с поставщиками и покупателями, а также перепроведение документов + перезакрытие месяцев раз 30, у меня появилась заметная уверенность (переходящая в эйфорию), что НДС мы сделали правильно.

Перезакрываем последовательно янв, февр, март через "закрыть месяц". Там же см. формирование книги покупок и продаж, кстати создание данных документов надо контролировать вручную, так как замечено , что автоматом могут и не создаваться.

Формируем декларацию по НДС за 1кв. Она появляется в Отчеты — Регламентированные отчеты — список (Декларация по НДС). Последовательность заполнения Разделов имеется — см. справа значок ? .

Далее ошибки :
1. Если ОКТМО автоматом не подставляется в Разделе 1, то тупо на Титульном листе перевыбираем "налоговый орган".

Проверки и исправления учета.
Работает в БП 2.0 и в БП 3.0. Может использоваться не только плательщиками НДС, но и УСН-щиками &#8212; для исправления ошибок учета по счетам 60 и 62.
Для проверки НДС с авансов полученных используется учетная политика организации &#8212; если счета-фактуры выписываются на ВСЕ авансы полученные &#8212; контроль по оборотам и по сальдо, для остальных &#8212; контролируется соответствие сальдо 62.02 и 76.АВ на конец выбранного периода.
Рекомендуется использовать ПЕРЕД закрытием периода и ПЕРЕД формированием НДС с авансов полученных. Проверку для НДС с авансов выполненных автоматизировать «затруднительно», т.к. не со всех выданных авансов можно взять НДС к вычету (необходимо, чтобы с поставщиком был соответствующий договор, получить счет-фактуру и т.д.).
Обработка предназначена для проверки и исправления (путем перепроведения проблемных документов) оборотов и остатков по счетам 60 и 62, корректность начисления и вычета НДС с авансов полученных, а также соответствие оборотов книги покупок/продаж счету 68.02.
Можно проверить наличие не помеченных на удаление не проведенных документов (Закладка &#171;Непроведенные реализации&#187;). Документы просто выводятся в отчет, автоматического проведения не предусмотрено.
В обработке реализовано семь видов проверок:

1. «Бабочки» позволяют проверить наличие одновременных остатков на конец выбранного периода по счетам 60.1 и 60.02 или 62.01 и 62.02 соответственно.
2. «Проверка расчетов» &#8212; наличие отрицательного сальдо по субсчетам 60.01 или 62.01.
3. «Проверка авансов» &#8212; наличие отрицательного сальдо по субсчетам 60.02 или 62.02.
4. «НДС с авансов» &#8212; проверка начисления НДС с авансов полученных.

Проверка НДС с Авансов по счетам 62.02 и 76.АВ для 1С:Бухгалтерия 3.0

Анализируется кредитовый оборот счета 62.02 и дебетовый 76.АВ.
5. «Зачет НДС с авансов» &#8212; Проверка вычета НДС с авансов по зачтенным авансам. Анализируется кредитовый оборот 76.АВ и дебетовый 62.02.
6. «Соответствие 68 книге покупок» &#8212; Проверка оборотов регистра «Книга покупок» и счета 68.02.
7. «Соответствие 68 книге продаж» &#8212; Проверка оборотов регистра «Книга продаж» и счета 68.02.
Обработка может выполняться за любой период, кратный месяцу:

Кнопки 1 – 3 открывают подменю выбора проверки (по счету 60 или 62), результат проверки выводится в отчет, причем, если найдены одновременные остатки, становится видимой кнопка «Проведение документов»:

Во всех случаях, когда эта кнопка доступна, нажатие на неё приведен к перепроведению только документов, которые привели к такому результату. В 80% случаев этого достаточно, чтобы ошибка «ушла». Точно к такому же результату приведет и групповое проведение документов, но, по времени гораздо быстрее провести только «проблемные» документы.
Последняя выбранная проверка выделяется в подменю флажком:

Когда проверка выполнена – вариант отображен в заголовке (аналогично работают остальные кнопки, имеющие подменю).
Пример «бабочек» по 62 счету:

Проверка «минусов» по 60.01:

В случае, если по выбранной проверки ошибки учета не найдены, в отчет выводится соответствующее сообщение:

Проверка зачета НДС с авансов:

Проверку учета рекомендуется выполнять последовательно (слева на право) по пунктам с первого по седьмой, но можно проверять и в любом порядке. Кнопки проверок «выстроены» в такой последовательности потому, что это позволяет сократить время проверки. Например, после перепроведения обнаруженных «бабочек» могут исправиться отрицательные сальдо.
Если после проведения в таблице останутся строки исправление следует сделать &#171;вручную&#187;. Такие ошибки учета связаны не с нарушением последовательности проведения документов, а с движениями, в первую очередь сделанными «ручными операциями» или «ручной корректировкой» документов, во вторую – некорректно заполненными документами «Корректировка долга».
Для анализа ситуации используется кнопка &#171;Анализ субконто&#187;, которая выводит одноименный отчет, с установленной настройкой для поиска ошибки.
При проверках с первой по третью отчет формируется по 3 субконто:
— Контрагенты;
— Договоры;
— Документы расчетов с контрагентами.
Если в списке большое количество строк, анализ субконто может получиться слишком сложным для рассмотрения. В этом случае можно ограничить список конкретным контрагентом (или группой контрагентов), введя его в поле отбора &#171;Контрагент&#187;.
Для проверок НДС имеет значение флаг &#171;Только различные&#187; &#8212; при его установке в отчет выводятся только строки с разницей.
Анализ субконто при проверках НДС формируется только по контрагентам, т.к. аналитику &#171;Договоры&#187; и &#171;Документы расчетов с контрагентами&#187;, использовать нельзя &#8212; на 76.АВ таких субконто нет.
Проверки 1-3 актуальны как для организаций на УСН так и для ОСНО, начиная с четвертой – для организаций, плательщиков НДС (изначально для них и создавалось).

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *