Как сделать уточненку по НДС

доп листы книги продаж в декларации по НДС

Я
   la luna llena

Должны ли доп листы из книги продаж попадать в Приложение 1 к 9 листу декларации по НДС?

 
 

   Mixalich82

(0) Сталкивался с такой проблемой, в КА например в коде прописано что доплисты выводятся только если декларация "корректировочная", в "первичной" не выводятся

   шаэс (0) ответ от 1с:

   > Прошу уточнить, мы что-то делаем не так Если речь идет о дополнительном листе к книге покупок 4 квартала 2014 года, то в декларацию за 1 кв 2015 года этот доп. лист попасть не должен.

Он будет представлен по "старой" форме совместно с корректирующей декларацией за 4 кв 2014 года.

   > Отчет "Книга покупок" за 1-й квартал 2015 года с галочкой "Формировать дополнительные листы" — заполняется.

Отчет книга покупок (продаж) отображает дополнительные листы в двух режимах:

   — За корректируемый период — отображаются дополнительные листы оформленные в периоде формирования отчета к предыдущим налоговым периодам
   — За текущий период — отображаются дополнительные листы оформленные к текущей книге    Ващета

(1) в БП 2.0 такая же хрень

   la luna llena

(2) а доп лист за 1 кв 2015 должен попадать?

   шаэс

(4) в декларация за первый квартал допники за первый же квартал? это как?

   la luna llena

(5) Восстановление НДС

   ale-sarin

(6) А причем тут доплист?

   шаэс

(6) для тех, кто в танке — причем здесь восстановление НДС (экспорт?) и доп.листы? можно ситуацию поподробнее?

   шаэс

(6) ну и собственно говоря — доп.листы сдаются с корректировочной декларацией, разве не так?

   la luna llena

у них восстановление НДс идет в книгу продаж в доплист.

 
 

   la luna llena

я совершенно не знаю методологии, что и куда должно идти.
у нас бух, который НДС сдает ушла на больничный (здорово, да?) вот, дали задание, что это в 9 раздел не попадает.
я задалась вопросом: а должно вообще?

   ale-sarin

(10) еще раз — доп листы относятся к декларации корректируемого периода, а не того в котором корректируются.
Если Вам нужен текущий период, снимите в документе "Восстановление НДС" галку доплист.

   la luna llena

(12) восстановление НДС должно попасть в основной раздел книги продаж?

   шаэс

(13) да, конечно. ну если успели это сделать до срока подачи декларации

   la luna llena

(14) спасибо

   la luna llena

главбух позворнила аудиторам, те сказали, что нужно восстановление НДС засовывать в доп лист,
отправили в налоговую, как сказал аудитор, ждемс.

   шаэс

(16) восстановление НДС в связи с чем?

   la luna llena

(17) С нулевой ставкой

   шаэс

(18) не знаю, где производят таких аудиторов… у Вас первый экспорт что ли? посмотреть, как раньше было, например, не?

   la luna llena

всегда а доп листах был (19)

   шаэс

(20) ладно… то ли я не понимаю сути операции, то ли налоговые отличаются по областям.

Дополнительные листы к книгам покупок и продаж в "1С:Предприятии"

просто доп.листы формируются по каким-либо корректировкам и причем здесь рядовой экспорт… хз

   Ranger_83

тут структуру можно почитать подробную http://its.1c.ru/db/arbit#content:3808:hdoc

   la luna llena

чем всё закончилось: бухи встали на принцип, нужно в доп. лист, я туда запихала, они выгрузили, а при загрузке всё равно попало в основной. Так и отправили.

   шаэс

(23) ну так потому, что в доп.листы попадают корректировки. а восстановление — это не корректировка в полном смысле этого слова. хорошо, что хоть программа в этот раз оказалась умнее и бухов, и аудиторов

Наведи порядок в своей работе используя конфигурацию 1C "Управление IT-отделом 8"

ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.

Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.

13 мая 2015

Корякина Алёна, системный аналитик ЗАО «ОВИОНТ ИНФОРМ»

За I квартал 2015 года налогоплательщики, налоговые агенты, посредники и другие субъекты впервые представили декларацию по НДС по новой форме, включающей в себя сведения из книг покупок и книг продаж, журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур. Отчетная кампания завершилась 27 апреля. Теперь тем, кто обнаружил существенные недочеты в поданных декларациях, придется сдать уточненку.

В каком случае нужно уточнять декларацию?

Декларант обязан подготовить и сдать уточненную декларацию по НДС, если обнаружил, что в первичной декларации не отразил необходимые сведения или отразил их не полностью либо допустил ошибки, приводящие к занижению суммы налога к уплате. Такая обязанность предусмотрена п. 2 Порядка заполнения декларации, утвержденного Приказом ФНС от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@.

Если допущенные ошибки не приводят к занижению суммы налога к уплате, то обязанность сдавать уточненную декларацию не возникает. Однако налогоплательщик имеет право сделать это. В этой ситуации представление уточненной декларации позже установленного срока не считается нарушением. Порядок внесения изменений в декларацию установлен ст. 81 НК РФ.

По итогам отчетной кампании налоговые органы проведут масштабную сверку деклараций контрагентов, а именно, сведений о счетах-фактурах из новых разделов 8 — 12. Начнется сверка с книги покупок – для каждого счета-фактуры, на основании которого НДС заявлен к вычету, будут искать «пару» в книге продаж контрагента. По выявленным несоответствиям и расхождениям налоговые органы направят налогоплательщикам требования о предоставлении пояснений, на которые необходимо будет дать ответ и в ряде случаев представить уточненную декларацию.

Для снижения количества возможных несоответствий в поданных сведениях из книг покупок и продаж, рекомендуем пользоваться автоматизированными сервисами сверки деклараций контрагентов. Сверившись с контрагентами до подачи первичной декларации, можно избежать подачи уточненной декларации, а также ответа на требование о предоставлении пояснений.

Какие разделы заполнять в уточненной декларации?

В уточненной декларации должны заполняться все разделы и приложения к ним, которые были заполнены в первичной декларации, с учетом внесенных изменений. Кроме того, могут заполняться и другие разделы и приложения, если в них вносились изменения. В частности, в уточненной декларации по НДС могут заполняться Приложение 1 к разделу 8 и Приложение 1 к разделу 9 декларации, содержащие сведения из дополнительных листов книги покупок и книги продаж и не представляемые в составе первичной декларации.

Важно отметить, что в уточненной декларации должно быть заполнено поле «Признак актуальности ранее представленных сведений», не заполняемое в первичной декларации. В печатной форме документа это поле 001 в разделах 8 – 12. Признак актуальности принимает значение «1», если ранее представленные сведения актуальны, или «0», если они не актуальны либо если данный раздел не заполнялся в первичной декларации. В программе подготовки отчетности «Баланс-2W» признаки актуальности можно задать на специальном листе «Признаки и суммы из Разделов 8 – 12», подробнее о котором см. ниже.

Как скорректировать разделы 8 и 9 декларации?

Для внесения изменений в разделы 8 и 9 декларации со сведениями из книг покупок/продаж можно применить один из двух методов: «под замену» или с дополнительным листом.

Уточненная декларация по НДС и дополнительные листы

Например, для уточнения раздела 9 «Сведения из книги продаж» можно воспользоваться одним из вариантов:

  1. Раздел 9 составляется «под замену» с признаком актуальности «0», в нем производятся все необходимые изменения и дополнения, а Приложение 1 к разделу 9 не заполняется;
  2. Раздел 9 не заполняется, в нем проставляется признак актуальности «1». Заполняется Приложение 1 к разделу 9 «Сведения из дополнительных листов…» с признаком актуальности «0». В нем указываются итоговые суммы из ранее представленного раздела 9, отражаются все необходимые изменения и новые итоговые суммы с учетом внесенных изменений.

В обоих случаях разделы 1-7 декларации по НДС представляются полностью «под замену».

Как подготовить уточненную декларацию по НДС в «Баланс-2W»?

При подготовке документа «НДС» или «НДС (доп. лицензия)» в программе «Баланс-2W» необходимо внести все исходные данные, затем обязательно применить функцию «Рассчитать документ» (F7) для корректного формирования расчетных показателей и набора выгружаемых xml-файлов декларации. После того как все данные заполнены, необходимо провести проверку документа по контрольным соотношениям (F8) и форматно-логический контроль (F9), устранить выявленные ошибки и повторить проверки.

После того как документ переведен в статус «Сдан в ИФНС», в «Баланс-2W» появляется возможность создать для него уточнение. Для этого по правой кнопке мыши нужно выбрать «Создать уточняющий документ». Программа предложит выбрать, заполнить новый документ данными уточняемого или создать его без данных. В новом документе следует внести все необходимые исправления и дополнения с учетом указанных выше двух способов корректировки разделов 8 и 9.

При подготовке уточненной декларации очень важно правильно проставить признаки актуальности ранее представленных сведений на листе «Признаки и суммы из Разделов 8 – 12»: признак «0» для всех непустых разделов, в которые были внесены изменения, а для остальных, которые были заполнены в первичной декларации, – признак «1».

Дополнительно:

Вебинар «Подготовка новой декларации НДС-2015 и импорт данных из учётных систем»

Ответы на вопросы участников вебинара

К списку новостей

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *