Проценты за пользование кредитом

Статья 145. Проценты за пользование кредитом

Кредитодатель до заключения кредитного договора обязан ознакомить каждого кредитополучателя с информацией о размере процентов за пользование кредитом.

Размер процентов за пользование кредитом может определяться с применением фиксированной годовой процентной ставки либо переменной годовой процентной ставки.

Размер фиксированной годовой процентной ставки предусматривается в кредитном договоре при его заключении и является постоянным в течение срока действия кредитного договора.

Размер переменной годовой процентной ставки меняется в порядке, согласованном сторонами при заключении кредитного договора, и не может быть изменен в одностороннем порядке.

Кредитодатель при заключении кредитного договора с кредитополучателем определяет самостоятельно размер, периодичность начисления и сроки уплаты процентов за пользование кредитом.

Стороны вправе предусмотреть в кредитном договоре порядок, при котором проценты за пользование кредитом уплачиваются полностью в день возврата (погашения) кредита или равномерными долями в период его возврата (погашения), если иное не предусмотрено Президентом Республики Беларусь или в установленном порядке Правительством Республики Беларусь.

Проценты за пользование кредитом начисляются со дня, следующего за днем предоставления кредита, по день возврата (погашения) кредита включительно.

Уплата процентов за пользование кредитом в день предоставления кредита не допускается.

Днем возврата (погашения) кредита, уплаты процентов за пользование кредитом считается день, в который денежные средства зачислены на счет кредитодателя либо уплачены наличными денежными средствами.

Кредитополучатель, не возвративший (не погасивший) кредит в срок, обязан в период со следующего дня после истечения срока возврата (погашения) кредита до его полного возврата (погашения) уплачивать проценты за пользование кредитом в повышенном размере, определенном в кредитном договоре, если иной размер не предусмотрен законодательством Республики Беларусь.

При недостаточности средств для полного исполнения обязательств по кредитному договору кредитополучатель в первую очередь погашает издержки банка по исполнению обязательства, во вторую очередь – основную сумму долга по кредиту, затем причитающиеся проценты за пользование им, в третью очередь исполняет иные обязательства, вытекающие из кредитного договора, если иное не предусмотрено Президентом Республики Беларусь.

В кредитном договоре может быть предусмотрена ответственность кредитополучателя за несвоевременную уплату процентов за пользование кредитом.

Статья 146. Страхование кредитодателем риска невозврата (непогашения) кредита и (или) просрочки возврата (погашения) кредита

По договору страхования риска невозврата (непогашения) и (или) просрочки возврата (погашения) кредита страховая организация (страховщик) обязуется возместить страхователю (кредитодателю) ущерб, причиненный его имущественным интересам невозвратом (непогашением) и (или) просрочкой возврата (погашения) кредита. Страхователями по такому договору могут выступать банк или небанковская кредитно-финансовая организация – кредитодатели.

Если иное не предусмотрено договором страхования, к страховщику, выплатившему страховое возмещение страхователю (кредитодателю), переходит в пределах выплаченной суммы право страхователя (кредитодателя) на возмещение ущерба (суброгация).

Статья 147. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться гарантийным депозитом денег, переводом на кредитодателя правового титула на имущество, в том числе на имущественные права, залогом недвижимого и движимого имущества, поручительством, гарантией и иными способами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь или договором.

Статья 148. Гарантийный депозит денег

Для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору кредитополучатель или третье лицо могут передать кредитодателю денежные средства в белорусских рублях либо иностранной валюте. На гарантийный депозит денег не начисляются проценты, если иное не предусмотрено договором. Средства, передаваемые для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, могут храниться на счетах, открытых кредитодателем. В случае неисполнения кредитополучателем своих обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе самостоятельно удовлетворить свои имущественные требования за счет депонированных сумм.

Если валюта кредита не совпадает с валютой гарантийного депозита денег, курс пересчета определяется соглашением сторон. В случае, если не достигнуто соглашение сторон, спор о курсе пересчета разрешается в судебном порядке.

На гарантийный депозит денег не распространяется действие статей 179–188 настоящего Кодекса, если иное не предусмотрено договором.

Статья 149. Перевод на кредитодателя правового титула на имущество

Для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору на кредитодателя на основании отдельного договора может быть переведен правовой титул на имущество, принадлежащее кредитополучателю либо третьему лицу на праве собственности, праве хозяйственного ведения или праве оперативного управления, в том числе на имущественные права, если право на перевод правового титула на такое имущество, в том числе на имущественные права, не ограничено собственником или законодательством Республики Беларусь.

В договоре о переводе правового титула на имущество, в том числе на имущественные права, должно быть оговорено право кредитополучателя выкупить путем возврата (погашения) кредита переданное кредитодателю имущество (право выкупа) в течение определенного в кредитном договоре срока возврата (погашения) кредита. Кредитодатель не вправе отчуждать имущество до истечения срока реализации права выкупа.

Перевод на кредитодателя правового титула на имущество не требует обязательной передачи ему имущества, если иное не предусмотрено договором.

Плата за пользование кредитом

В случае, если имущество подлежит передаче кредитодателю в соответствии с условиями договора о переводе правового титула на имущество, кредитодатель обязан владеть, пользоваться и распоряжаться этим имуществом в пределах, определенных договором о переводе правового титула на имущество.

Кредитодатель приобретает право собственности, право хозяйственного ведения или право оперативного управления на имущество, в том числе на имущественные права, если кредитополучатель не возвратил (не погасил) кредит в срок, установленный кредитным договором. В случае, если стоимость имущества, указанная в договоре о переводе правового титула на имущество, превышает размер требований кредитодателя по кредитному договору, кредитодатель обязан в срок, установленный таким договором, выплатить кредитополучателю эту разницу.

К отношениям кредитополучателя и кредитодателя по договору о переводе правового титула на имущество, в том числе на имущественные права, не урегулированным настоящей статьей, применяются нормы законодательства Республики Беларусь о договоре купли-продажи. Договоры, предусматривающие перевод на кредитодателя правового титула на имущество, в том числе на имущественные права, подлежат государственной регистрации в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь для договоров купли-продажи.

Статья 150. Исключена

Статья 151. Кредитная линия

При открытии кредитной линии кредитополучатель в соответствии с кредитным договором имеет право на получение и использование кредита в течение определенного срока в пределах установленного максимального размера (лимита) кредита и (или) с соблюдением предельного размера единовременной задолженности по нему.



Статья 10 "Проценты за пользование кредитом"

На статье 10 отражают:

проценты, взысканные учреждениями банков за пользование краткосрочными кредитами (кроме процентов по просроченным и отсроченным ссудам и ссудам, полученным на восполнение недостатка собственных оборотных средств);

проценты, уплаченные с суммы долгового обязательства по векселям, выданным поставщикам и другим контрагентам;

проценты, уплаченные за предоставление поставщиками и другими контрагентами ссуд (без оформления долгового обязательства векселями);

проценты, удержанные банками при учете (дисконте) векселей (учетный процент).

В уменьшение расходов по данной статье отражают сумму процентов, полученную магазинами от покупателей за проданные товары в кредит (с рассрочкой платежа).

Если учреждения банков взыскивают с клиентов проценты за предоставленный кредит не ежемесячно, а в конце каждого квартала, то для правильного определения финансовых результатов торговые предприятия в первый и второй месяцы текущего квартала создают резерв на покрытие причитающихся банкам процентов.

Сумму процентов, причитающихся учреждению банка, кредитуемое предприятие может исчислить за каждый месяц и в целом за квартал самостоятельно.

Проценты за пользование кредитом в свете судебной практики (Михеева И.Е.)

Для этого сальдо задолженности, проставленные в банковских выписках из ссудного счета на конец каждого календарного дня (рабочего, выходного или праздничного), суммируют. Так как учреждение банка выдает выписки не каждый день, а по мере изменения сальдо счета, то за те дни, когда оно не изменялось, в подсчет включают остаток задолженности на конец предшествующего дня, за который получена выписка. Сумму ежедневных сальдо делят на 100; полученное частное называется процентным числом. Затем делят число дней в году (360) на процентную ставку; частное называется постоянным делителем. Разделив первое частное на второе, находят сумму процентов, полагающуюся учреждению банка за предоставленный кредит (ссуду) в течение месяца или квартала.

В случае превышения процентов, полученных над уплаченными, разность от вычитания дебетового оборота из кредитового в конце месяца отражают как доход на кредит счета 80 "Прибыли и убытки".

Проценты, уплаченные банкам по долгосрочным кредитам, и проценты по просроченным и отсроченным ссудам и ссудам на восполнение недостатка собственных оборотных средств возмещаются из прибыли, остающейся в распоряжении предприятия, и отражаются в дебете счета 81 "Использование прибыли".

Проценты, полученные предприятием за средства, хранящиеся на его счетах в банках, от дебиторов по вексельному обороту и предоставленные контрагентам кредиты (без оформления векселями), отражают по кредиту счета 80 "Прибыли и убытки".

Рассматривая ту гамму предложений, которая существует на рынке кредитования, каждый из нас обращает внимание на процентную ставку. Но как не удивительно даже при твердо установленной ставке, процент выплат по кредиту может быть разный. Как же проводится расчет процентов за пользование кредита?

Оказывается, что в этом вопросе одну из ведущих ролей играет форма погашения кредита. Именно от нее зависит общая стоимость кредита, и потому на нее тоже стоит обращать большое внимание.

Расчет процентов за пользование кредитом проводится тремя способами.

Первый метод имеет название аннуитетный платеж и является наиболее распространенным методом кредитования.

Проценты за пользование займом

Он предлагает выплату одинаковых платежей в течении всего срока кредитования. При этом ежемесячный платеж состоит из платежа по процентам и платежа кредита. Их суммы постоянно изменяются, но плательщик этого не замечает, поскольку вносит точно установленный и прописанный в договоре платеж.

На самом деле платеж по кредиту увеличивается, то есть с каждым месяцем вы возвращаете больше денег, а платеж по процентам наоборот снижается, так как с каждым месяцем сумма долга уменьшается. Аннуитетеный платеж заслужил свою популярность благодаря четко установленному платежу и отсутствием путаницы с его изменениями. Но если провести ряд не сложных вычислений то к заявленной процентной ставке годовых можно смело прибавить 10, а то и 12 процентов.

Второй метод называется платежом по фактическому остатку. При оформлении кредита с такой формой погашения следует быть готовым к тому, что каждый месяц вам будет нужно вносить платеж, сумма которого будет отличаться от предыдущей.

На первый взгляд это может показаться неудобным, но если копнуть глубже то видно что такой кредит гораздо дешевле, чем аннуитет и его проще погашать досрочно.

Последний метод заключается в единовременном возврате кредита с периодической выплатой процентов. При заключении договора с такой формой кредитования необходимо ежемесячно вносить только сумму начисленных процентов, а в самом конце кредитования нужно будет вернуть полную сумму займа. С одной стороны такое предложение выглядеть очень заманчиво, ведь в первый период выплат нужно будет вносить совсем небольшие суммы, но в конечном итоге переплата может оказаться большей, чем при аннуитете.

Очевидно, что наиболее оптимальной формой расчета процентов является платеж по фактическому остатку, но в конечном итоге решение принимать заемщику.

Одной из разновидностей банковского кредита является краткосрочный кредит, к нему относятся: Кредиты, выданные для создания активов, если платежи значительно превышают поступления,…

Всем известна поговорка «мой дом моя крепость», но чтобы это было действительно так необходимо изначально иметь свой дом. Ведь вряд…

На сегодняшний день многие банковские организации заявляют о том, что готовы пойти навстречу проблемным заемщикам и провести снижение процентов по…

Сколько же всякой всячины предлагается в наше время. Как часто мы ищем более выгодные предложения и цены? И банковские системы…

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *