Тэо кредита, образец

Технико-экономическое обоснование (ТЭО) — Пример

Приложение №1

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ КРЕДИТА.

  1. Наименование предприятия: __________________ ____________________________

  2. Основные виды деятельности предприятия:__________________________________ _______________________________________________________________________

  3. Размер запрашиваемого кредита___________________________________________

  4. Цель, на которую запрашивается кредит:____________________________________ _______________________________________________________________________

  5. Процентная ставка:_______________________________________________________

  6. Срок кредитования:______________________________________________________

  7. Планируемый рынок сбыта:_______________________________________________

  8. Доходы:

    • выручка от реализации:_____________ ________________________________

    • прочие доходы:____________________________________________________

    ИТОГО (доходы):_____________________________________________________

    1. Заемные средства: _______________________________________________________

      • Кредиты банка: ____________________________________________________

      • Расходы:

        • Стоимость приобретенных товарно-материальных ценностей:____________

        • Затраты:

        • НДС:____________________________________________________

        • З/плата работников:________________________________________

        • Отчисления в ФЗП:________________________________________

        • Аренда:__________________________________________________

        • Коммунальные налоги:_____________________________________

        • Прочие:__________________________________________________

        1. Процент за кредит (в пределах ставки рефинансирования):_____________________

        2. Прочие расходы:_________________________________________________________

        ИТОГО (расходы):__________________________________________________

        1. Возврат кредита банка:___________________________________________________

        2. Прибыль (всего):_________________________________________________________

          • Использование прибыли:____________________________________________

          • платежи в бюджет:________________________________________

          • прочие отчисления:________________________________________

          1. Чистая прибыль предприятия:______________________________________________

          2. Рентабельность (в %):_____________________________________________________

          Технико-экономическое обоснование отражает экономическую эффективность и окупаемость затрат в течение периода, на который запрашивается кредит.

          Руководитель __________________ /____________/

          Гл. бухгалтер __________________ /____________/

          Похожие документы:

          Экономическое обоснование. Пример, шаблон, образец.

          Технико-экономическое обоснование кредита

          Советы, рекомендации по составлению, написанию

          Как правильно составить экономическое обоснование? Рекомендации с примерами. (10+)

          Экономическое обоснование. Пример

          ‘);

          Оглавление :: Поиск

          Материал является пояснением и дополнением к статье:
          Обоснование. Советы по составлению
          Как написать, составить обоснование? Как обосновать предлагаемое решение?

          Ознакомьтесь с общими принципами написания обоснований.

          В экономическом обосновании обосновываются расходы на основе ожидаемого повышения доходов или сокращения затрат. То есть предлагается потратить определенные деньги для того, чтобы в будущем заработать больше или тратить меньше.

          В экономическом обосновании есть две тонкости. Во-первых, нужно учитывать тот факт, что деньги сегодня ценнее, чем деньги через какое-то время. Нередко свободных денег нет, их приходится занимать под процент. Даже если свободные деньги есть, альтернативой является их размещение на депозит. Принимая решение о вложении этих денег, мы теряем процент, который бы могли заработать на депозите. Так что мы должны доказать, что эффект от предлагаемых нами расходов окупит проценты по кредиту или превысит проценты по депозиту. Во-вторых, нужно доказать, что предлагаемые нами расходы действительно принесут запланированные доходы или экономию.

          Приведу пример экономического обоснования автоматизации с комментариями. Все цифры вымышленные.

          Экономическое обоснование

          Описание проекта

          В клининговой компании (компании по уборке помещений клиентов) предлагается внедрить автоматическую систему уборки помещений на основе специализированного робота. Производительность одного модуля системы 200 кв. м / час, что соответствует работе двух сотрудников (сотрудники работают 40 часов в неделю, а модуль может работать 24 часа в сутки). Расход электроэнергии — 0.3 кВт. Предлагается внедрить 10 таких модулей.

          Начальные вложения

          Стоимость системы составляет 300 тыс. рублей. Финансирование планируется осуществлять за счет кредита под 12% годовых.

          Текущие затраты

          Эксплуатация 10 модулей потребует найма одного сотрудника по администрированию, программированию и обслуживанию системы. Оклад такого сотрудника составит 50 тыс. рублей. С учетом ЕСН расходы на ФОТ составят около 65 тыс. рублей. Проценты по кредиту составят 30 тыс. рублей. Расходы на электроэнергию составят (при стоимости кВт/ч 5 рублей) около 11 тыс. рублей.

          Экономия расходов

          Внедрение роботизированных модулей позволит сократить 9 сотрудников, занимающихся уборкой помещений вручную. Сейчас занято 10 сотрудников. Одного необходимо оставить для выполнения тонких операций. Расходы на ФОТ одного такого сотрудника составляет 40 тыс. рублей. Итого экономия 360 тыс. рублей.

          Дополнительные доходы

          Внедрение позволит увеличить мощность предприятия вдвое и привлечь на обслуживание дополнительные площади. С учетом того, что месячный доход предприятия составляет 600 тыс. рублей без НДС, доход после внедрения составит 1.2 млн. рублей.

          Кроме того, будут снижены риски, связанные с кадровыми сложностями, нетрудоспособностью сотрудников, временным простоем. Временный простой может возникать в случае отказа одного из клиентов до привлечения нового. Стоимость простоя уборочного модуля значительно ниже, чем сотрудника.

          Выводы. Проект решения

          Чистый эффект от внедрения модулей составит 1 454 тыс. рублей. Предлагается утвердить решение о приобретении и внедрении системы.

          Приложения

          Техническая документация по уборочным модулям. Предварительный договор на банковский кредит. Подробные экономические расчеты.

          (читать дальше…) :: (в начало статьи)

          Оглавление :: Поиск

          К сожалению в статьях периодически встречаются ошибки, они исправляются, статьи дополняются, развиваются, готовятся новые. Подпишитесь, на новости, чтобы быть в курсе.

          Если что-то непонятно, обязательно спросите!
          Задать вопрос. Обсуждение статьи.

          Еще статьи

          Техническое обоснование. Пример, шаблон, образец. Советы, рекомендации…
          Как правильно составить техническое обоснование? Рекомендации с примерами….

          Отчет консультанта, советника. Составление, написание. Шаблон, пример,…
          Как составить отчет консультанта? Что в нем написать? Что в него включить? Наско…

          Как воруют деньги с пластиковых банковских карт. Как можно списать, не…
          Способы кражи денег с кредитных / дебетовых карт. Приемы мошенников. Как защитит…

          Официальное уведомление, извещение, сообщение, информирование. Информа…
          Как правильно составить и направить официальное уведомление?…

          Как поздравить руководителя, коллегу, сотрудника. Поздравление начальн…
          Как поздравить коллегу? Советы, рекомендации. Личный опыт…

          Что подарить руководителю, коллеге, сотруднику. Подарок начальнику, по…
          Что подарить коллеге? Советы, рекомендации. Личный опыт…

          Как программисту стать трейдером, научиться торговать и зарабатывать н…
          Мой личный успешный опыт выбора и реализации эффективных стратегий прибыльной то…

          Заработок на изменении цены акций, фьючерсов, товаров и валют. Проверк…
          Я не рекламирую здесь чьих-то услуг и не рассказываю, как заработать. Я расскажу…

          Технико-экономическое обоснование кредита

          Технико-экономическое обоснование (ТЭО) используется для краткого описания необходимости и целесообразности осуществления каких-то затрат.

          Технико-экономическое обоснование кредита – это один из основных документов, который предоставляет заёмщик, демонстрирующий качество и уровень кредитной сделки заёмщика. Оно может быть выполнено в любой, произвольной форме и подписано руководителем предприятия и главным бухгалтером.

          Объем ТЭО — обычно 2-3 страницы, иногда чуть больше.

          Порой от того, как и на каком уровне сделано ТЭО зависит, сможет ли банк оценить заёмщика и степень кредитного риска. Поэтому ТЭО — это очень важный документ и для банка и для клиента.

          Основные задачи ТЭО:

          • Показать, что данные затраты или данные решения нужны компании.

          • Определить, насколько проект реализуем с технической и экономической точки зрения.

          В ТЭО для получения кредита должны быть отражены экономическая эффективность и окупаемость затрат в течение периода, на который берётся кредит.

          ТЭО включает в себя следующие разделы:

          1) Контрольные сроки сделки;

          2) Собственные и заемные средства (оценка средств, которыми располагает клиент);

          3) Курс рубля на момент сделки;

          4) Стоимость сделки-покупки (если сделка с зарубежным партнером, то с учетом таможенных акцизных пошлин);

          5) Суммы, полученные после реализации предмета сделки;

          6) Издержки;

          7) Оборачиваемость средств;

          8) Расчет налога на прибыль, сколько в итоге останется денег в распоряжении заемщика после расчета с кредиторами и уплаты всех налогов государству, расчет показателя эффективности сделки, который включает в себя коэффициент рентабельности и норму прибыли на вложенный капитал.

          Итак, к примеру, предприятие “N” берет кредит в сумме 50 000 000 рублей под 15,0 % годовых на 3 месяца для покупки парфюмерии под гарантию страховой фирмы. Предприятие “N” рассчитывает провести эту сделку без участия собственных средств и долевого участия партнеров. Предприятие “N” предполагает, закупая и реализовывая каждый месяц партию товаров, расплатиться с кредитором и получить некоторую прибыль.

          Если специалист кредитного отдела банка рассмотрит данные технико-экономическое обоснование сделки под кредит, он сразу сможет сделать следующие выводы:

          1. В результате данной сделки в распоряжении предприятия, несмотря на небольшие издержки, останется совсем небольшая сумма.

          Статья: Технико-экономические обоснования и финансовые расчеты

          Показатели эффективности весьма низкие.

          3. Данное предприятие может расплатиться с кредитом только в том случае, если число оборотов (п. 7) за срок кредитования будет равно трем.

          Если проанализировать формулы расчета налога на прибыль и показатели эффективности при числе оборотов меньше 3 (063) , то налогооблагаемая прибыль (094) будет намного меньше чем проценты, которые необходимо заплатить банку и платежи страховой компании. Число оборотов, равное трем, обозначает закупку и реализацию товаров каждый месяц, что возможно только при очень налаженных связях с продавцами и покупателями, а это очень рискованно, т. к. возможны задержки в поставке товаров и невозможность их реализации, что приведет к потере кредитоспособности.

          4. Если бы заемщик имел собственные средства или привлек к долевому участию партнеров, положение с данной сделкой было бы более устойчивым.

          Можно сделать вывод, что данная сделка возможна, но мало эффективна и рискованна, а рисковать банк может только работая с проверенными и надежными партнерами.

          Рекомендуемая форма Технико-экономического обоснования кредита
          Укажите полное наименование и реквизиты (ОГРН, ИНН, КПП, юридический и фактический адрес, расчетный счет, дата регистрации, ОКПО
          Укажите продолжительность работы на рынке, краткое описание стадии развития бизнеса и среды, в которой он ведется.
          Укажите из каких средств будет производиться погашение кредита.
          Укажите основные предприятия-партнеры; копии контрактов с поставщиками или потребителями продукции (договора, протоколы о намере
          Прогнозы продаж и планируемый график продаж условия реализации товаров и услуг (предоплата, отсрочка платежа), наличие фактора с

          Подобные работы:

          Порядок составления и форма технико-экономического обоснования для получения кредита в ОАО «АБ «ПУШКИНО»

          Технико-экономическое обоснование (ТЭО) кредитного проекта должно удовлетворять требованиям информативности, полноты, достоверности, актуальности, экономической обоснованности и разработки схемы возврата вложенных средств и ресурсов.

          Экономическое обоснование. Пример, шаблон, образец. Советы, рекомендации по составлению, написанию

          В содержании ТЭО, должен быть указан период, который оно охватывает, а также дата составления ТЭО. Обязательным требованием к ТЭО является подтверждение информации, указанной в ТЭО соответствующим образом оформленными договорами, иными документами, копии которых Заявитель предоставляет в Банк при подаче заявки на получение кредита.

          ^

          1. Наименование и реквизиты Заявителя
          ^
          1. Сфера деятельности
          ^
          1. Размер кредита
          Укажите сумму запрашиваемого кредита.
          1. Срок кредита
          Укажите предполагаемый срок кредитования.
          1. Процентная ставка
          Укажите размер предполагаемой процентной ставки.
          1. Назначение кредита
          Укажите подробно цель привлечения кредитных средств (например, на приобретение коммерческой недвижимости (магазин, находящийся по адресу …); на приобретение оборудования; на приобретение товаров (на оплату работ, услуг);

          на оплату расходов, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности; на пополнение оборотных средств; на развитие бизнеса и т.п.).

          1. Источник средств для погашения кредита (в том числе наименование контрагента, номер, дата контракта)
          ^
          1. Обеспечение кредита
          Укажите предлагаемое обеспечение в виде залога имущества.

          Укажите предлагаемое обеспечение в виде поручительства третьих лиц.

          1. Основные поставщики и покупатели
          ^
          1. Данные о продажах
          ^
          1. Предполагаемые расходы и доходы по сделке
            1. Расходы по сделке, ВСЕГО:

            в том числе:

                1. Затраты по покупке товара

                    1. Сырье и материалы

                        1. Покупка оборудования

                            1. Прочие (указать какие)

                            1. Доходы по сделке, ВСЕГО:

                            в том числе:

                                1. Выручка (доходы) от продаж

                                    1. Прочие поступления

                                        1. Прибыль от продаж

                                            1. Проценты за кредит

                                                1. Налоги

                                                    1. Чистая прибыль

                                                    1. Дополнительные сведения

                                                    «____» ________________ 20___ года

                                                    ___________________(____________________)
                                                    М.П.
                                                    Гл. бухгалтер _____________(_______________)

                                                    Поиск по сайту:

                                                    Уроки, справочники, рефераты

                                                    Рабочие программы

                                                    Рефераты

                                                    Уроки

                                                    Документы

                                                    Опубликовать

                                                    Добавить комментарий

                                                    Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *