Уведомление налоговой о продаже автомобиля

Для того, чтобы понять должны ли Вы платить налог и подавать налоговую декларацию после продажи машины, нужно определить сколько лет Вы владели ей к моменту продажи – больше трех лет или меньше.

Срок владения машиной исчисляется:

  • при покупке: с дня заключения договора купли-продажи;
  • при получении наследства: с дня смерти наследодателя (открытия наследства);
  • при дарении: со дня заключения договора дарения.

При владении машиной более трех лет

Если автомобиль находился в вашей собственности более трех лет, то Вы полностью освобождены от налога при его продаже, а также от необходимости подавать налоговую декларацию (п.17.1 ст. 217 НК РФ, п.4 ст.229 НК РФ). То есть продав машину, которой Вы владели более трех лет, у Вас не возникает абсолютно никаких обязательств перед налоговыми органами.

Пример: В 2017 году Лермонтов М.Ю. продал машину, которую приобрел в 2013 году. Так как на момент продажи машины Лермонтов владел ей более трех лет, то ему не нужно ни подавать декларацию в налоговый орган, ни платить налога от продажи.

При владении машиной менее трех лет

Получив доходы от продажи автомобиля, который находился в собственности менее трех лет, Вы должны:

  1. Заполнить и подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет Вашего налогооблагаемого дохода и налога)
  2. Заплатить налог на доходы от продажи автомобиля (если он полностью не покроется налоговыми вычетами).
    В общем случае, продав машину (или другое имущество), Вы должны заплатить налог на доходы в размере 13% от стоимости продажи. Однако, в соответствии с Налоговым Кодексом РФ Вы можете уменьшить (в некоторых случаях до нуля) размер налога, воспользовавшись одним из видов налоговых вычетов (стандартным или вычетом по расходам при покупке). С подробной информацией об этих вычетах Вы можете ознакомиться в нашей статье «Как не платить или уменьшить налог при продаже машины?»

Обратите внимание: Даже если налоговые вычеты полностью покрыли Ваш налог от продажи машины, Вы все равно обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.

Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту постоянной регистрации (прописки) в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи машины (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

Если по итогам декларации Вы должны также заплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи автомобиля.

Пример: В 2017 году Жданов А.М. продал машину, находящуюся у него в собственности менее трех лет. Декларацию при продаже автомобиля ему необходимо подать в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля 2018 года, а заплатить налог с продажи не позднее 15 июля 2018 года.

Узнать об ответственности и штрафах за непредставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ Вы можете в нашей статье: Штрафы за просрочку и неподачу декларации 3-НДФЛ

Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

Вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, используя бланк декларации (см. Бланки декларации 3-НДФЛ при продаже машины) или воспользоваться нашим сервисом для заполнения декларации (Как заполнить декларацию при продаже автомобиля?)

После этого Вы должны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган по месту Вашей постоянной регистрации.

как правильно уведомить налоговую о продаже авто?

Сделать это можно лично в налоговом органе или, отправив декларацию по почте ценным письмом с описью вложения (более подробная информация представлена в нашей статье Как и куда подать декларацию 3-НДФЛ)

При этом вместе с декларацией 3-НДФЛ Вы должны подать в налоговый орган копии документов, подтверждающих сумму продажи автомобиля. Это может быть копия договора купли-продажи машины (и, если есть, то копии платежных документов, подтверждающих оплату покупателями) или копия справки-счета из ГИБДД.

Если в декларации Вы уменьшили налогооблагаемый доход на расходы при покупке автомобиля, то Вам также нужно приложить копии документов, подтверждающие эти расходы. Это может быть копия договора купли-продажи с платежными документами, подтверждающими оплату машины (например, рукописная расписка, платежное поручение, кассовый чек с приходно-кассовым ордером) или копия справки-счета из ГИБДД.

Если Вы потеряли какие-то документы, то Вы всегда можете взять справку подтверждающую покупку/продажу с указанной суммой сделки в ГИБДД.

При продаже автомобиля, находящегося в собственности менее 3-х лет, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ, сдать ее в налоговую инспекцию и заплатить налог, если он будет рассчитан по данным сданной декларации 3-НДФЛ.

3-НДФЛ при продаже автомобиля

Если автомобиль был у Вас в собственности менее 3-х лет, то Вы ОБЯЗАНЫ:

  1. сдать налоговую декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган (даже если сумма налога к уплате составит 0 рублей) не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи;
  2. уплатить налог не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи, если по расчетам, указанным в декларации, был начислен налог к уплате в бюджет.

Если срок владения проданным автомобилем был более 3-х лет, то отчитываться Вы не должны. Иногда налоговые органы присылают требование о необходимости сдать декларацию, даже когда срок владения составил более 3-х лет. Необходимо понимать, что обязанности по сдаче декларации 3-НДФЛ в данном случае у Вас нет.

Как рассчитать налог с продажи транспортного средства

По общему правилу сумма налога составляет 13% от полученного дохода при продаже.
Сумму дохода, полученную при продаже автомобиля, можно существенно уменьшить:

  1. Стоимость машины с каждым годом только снижается, крайне редко автомобиль продается дороже, чем его покупали. Если у Вас сохранились документы, подтверждающие стоимость покупки проданного авто, то сумму дохода можно уменьшить на расходы.
    Пример 1: Вы купили автомобиль в 2014 году за 700 000 рублей (при этом Вы сохранили документы, подтверждающие покупку за указанную стоимость), а продали его в 2015 году за 600 000 рублей. Прибыли от продажи Вы не получили (ушли в убыток на 100 000 рублей). В декларации можно уменьшить сумму дохода на величину расходов и не платить налог (рассчитанный налог по данным декларации 3-НДФЛ составит 0 рублей).
  2. Если же документов, подтверждающих расходы по покупке проданного автомобиля, у Вас нет, то можно воспользоваться имущественным вычетом от продажи. Для этого в декларации 3-НДФЛ необходимо указать данный вычет, который максимум составляет 250 000 рублей.
    Пример 1: Вы купили автомобиль в 2014 году за 700 000 рублей (при этом Вы не сохранили документы, подтверждающие покупку за указанную стоимость), а продали его в 2015 году за 600 000 рублей. Прибыли от продажи Вы не получили (ушли в убыток на 100 000 рублей), но подтвердить покупку за 700 000 рублей Вы не можете. В декларации можно уменьшить сумму дохода максимально на 250 000 рублей. С оставшейся суммы придется заплатить налог в 13% (рассчитанный налог по данным декларации 3-НДФЛ составит (600 000 — 250 000)*13%= 45 500 рублей).
    Пример 2: Вы купили автомобиль в 2014 году за 300 000 рублей (при этом Вы не сохранили документы, подтверждающие покупку за указанную стоимость), а продали его в 2015 году за 200 000 рублей.

    Как уведомить налоговую о продаже автомобиля старше 3 лет

    Прибыли от продажи Вы не получили (ушли в убыток на 100 000 рублей), но подтвердить покупку за 300 000 рублей Вы не можете, но Вам это делать и не нужно. В декларации можно уменьшить сумму дохода на имущественный вычет от продажи (максимально на 250 000 рублей). Рассчитанный налог по данным декларации 3-НДФЛ составит 0 рублей.*

* Даже если сумма налога к уплате составила 0 рублей, Вы все равно обязаны заполнить и сдать декларацию 3-НДФЛ. Иначе налоговый орган пришлет Вам уведомление о необходимости представить декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля, но уже после нарушения сроков. Соответственно, Вам придется и сдать декларацию и уплатить штраф за нарушение срока представления декларации.

Срок сдачи 3-НДФЛ при продаже автомобиля

Декларацию 3-НДФЛ необходимо сдать на следующий год после продажи, но не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи.

При нарушении срока представления налоговой декларации налогоплательщику грозит штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% от указанной суммы и не менее 1000 рублей.

В соответствии с письмом Минфина России от 29.01.2014 № 03-02-07/1/3242.

Список документов для налоговой инспекции при продаже автомобиля

Список документов, которые Вам необходимо представить в налоговую инспекцию:

  1. декларация 3-НДФЛ (заказать оформление на «ВсеВычеты.Ру»);
  2. паспорт;
  3. договор продажи автомобиля;
  4. договор покупки и платежные документы, подтверждающие расходы по приобретению проданного транспортного средства, если сохранились (если стоимость продажи и покупки выше 250 тыс. рублей).

Список документов для оформления декларации 3-НДФЛ

Продажа автомобиля в 2016 году: 3-НДФЛ

Если в 2016 году Вы продали транспортное средство, срок владения которым был меньше 3-х лет, то Вы должны отчитаться перед налоговой инспекцией о полученных доходах, подав декларацию 3-НДФЛ за 2016 год.

Подать декларацию и сопутствующие документы нужно в 2017 году, а именно: до 30 апреля 2017 года.
При нарушении срока представления налоговой декларации налогоплательщику грозит штраф не менее 1000 рублей.

Заказать оформление 3-НДФЛ о продаже автомобиля у наших специалистов.

Нужно ли извещать налоговую о покупке машины?

TimKo 10-07-2008 22:33

Доброго времени суток!

Купил машину(2005 г.в.) с рук, есть справка-счет(сумма больше 150тыр), зарегистрировал в ГАИ, получил талон ГТО. И тут мне знакомые сказали, что ещё нужно уточнить вопрос с налоговой — сообщать им или не надо, и если сообщать, то что то платить надо или нет.
В налоговую смогу добраться только на следующей неделе, поэтому пока хочу проконсультироваться у Вас.

С уважением, Я.

Коныч 11-07-2008 05:00

на фига?
ИФНС сама на основе сведений из ГАИ присылает квитанции на автомобильный налог.

——————
Кругом одни враги!

Nikovn 11-07-2008 06:26

Вот если бы Вы продали машину, тогда надо платить налог 13%( в случае если машина была в собственности менее 3 лет то налог платиться с суммы продажи минус вычет 125000р.)Если больше трех лет в собственности то ничего не платится но декларацию все равно требуют подать.

TimKo 11-07-2008 08:21

Спасибо, тогда наверное не пойду туда по собственной инициативе — пусть работают сами

С уважением, Я.

Mago 11-07-2008 14:38quote:Originally posted by Nikovn:
Вот если бы Вы продали машину, тогда надо платить налог 13%( в случае если машина была в собственности менее 3 лет то налог платиться с суммы продажи минус вычет 125000р.)Если больше трех лет в собственности то ничего не платится но декларацию все равно требуют подать.

Да ладно?

А если я её купил за 300 тыс.

Нужно ли сообщать в налоговую о продаже автомобиля

руб и продаю за 200. тыс руб? какие тут налоги?

fref1 11-07-2008 14:52quote:Originally posted by Mago:

А если я её купил за 300 тыс. руб и продаю за 200. тыс руб? какие тут налоги?

Но декларацию все равно необходимо подавать.

DG 11-07-2008 15:57

В нашем городе одному товарищу долго не приходила "повестка" из налоговой по поводу транспортного налога. Просто доки из ГАИ в налоговую затерялись. Ну он по доброте душевной и пошёл сдаваться налоговикам. Так они ему насчитали за эти 3 года налог по полной (правда, без пени). Судился, проиграл.

У меня самого 3 года уже как нет данных об авто в налоговой. Пойти тоже сдаться?

Witaly 11-07-2008 21:08

У меня жена заявила — чего то нам повестки на налоги за за дачу три года не приходили, я пошла узнала… Ну ей там и насчитали за три года. Как я на неё орал… А вот машин у меня две, одна новая, а на другую уже шесть лет повестки не приходят. И чего, идти сдаваться? ЙУХ! Я от налогов не уклоняюсь. Придёт повестка — оплачу, придёт за весь срок или с пени — будем судиться.

SBZ 15-07-2008 18:58quote:Witaly
quote:У меня жена заявила — чего то нам повестки на налоги за за дачу три года не приходили, я пошла узнала… Ну ей там и насчитали за три года.quote:А вот машин у меня две, одна новая, а на другую уже шесть лет повестки не приходят. И чего, идти сдаваться? ЙУХ
а зачем? обязанности обращаться в налоговую у гражданина здесь нетWitaly 15-07-2008 19:48quote:Originally posted by SBZ:

а зачем? обязанности обращаться в налоговую у гражданина здесь нет

Да это типа сарказм был. Конечно я не собираюсь идти сдаваться. А вот дача на жену записана, она и попёрлась выяснять "куда деньги плотить". Ну я ей уже объяснил. Тёще тоже, что бы не подбивала…

Or 15-07-2008 20:46quote:Originally posted by Witaly:

придёт за весь срок

три года срок давности, так что за весь срок(6 лет) не надо. И пени тоже под вопросом , нет вины плательщика.
Это так на всякий случай, инфа.Witaly 16-07-2008 12:23quote:Это так на всякий случай, инфа.
Спасибо. Знаю я эту информацию. Было дело пошла жена за какой то справкой в жек, а там выяснилось, что они кварплату начисляют меньше чем положено. Толи у них не омечены все кто прописаны, то ли ещё чего. Так устроили там целую истереку, по типу вы недоплачиваете, бухгалтерия у них посчитала и выдала, что мы должны доплатить 39 тыров тоже лет за шесть. ЩАЗ! Им был дан совет подавать на нас в суд. Было это года два назад. С тех пор мы о них ничего не слышали, а платёжки продолжают приходить по старой стоимости, т.е. мы продолжаем недоплачивать. Но мы не уклоняемся от оплаты жилплощади, остальное ихние проблемы.Vovan-Lawer 16-07-2008 12:19

Обязанность ставить транспотное средство на учет в налоговой инспекции ранее была у юридических лиц. Потом это правило отменили, сейчас ГАИ сообщает сведения.

Серебряный 16-07-2008 13:02

Налоговый Кодекс РФ , ст. 362

4. Органы, осуществляющие государственную регистрацию транспортных средств, обязаны сообщать в налоговые органы по месту своего нахождения о транспортных средствах, зарегистрированных или снятых с регистрации в этих органах, а также о лицах, на которых зарегистрированы транспортные средства, в течение 10 дней после их регистрации или снятия с регистрации.
5. Органы, осуществляющие государственную регистрацию транспортных средств, обязаны сообщать в налоговые органы по месту своего нахождения сведения о транспортных средствах, а также о лицах, на которых зарегистрированы транспортные средства, по состоянию на 31 декабря истекшего календарного года до 1 февраля текущего календарного года, а также обо всех связанных с ними изменениях, произошедших за предыдущий календарный год.
Сведения, указанные в пунктах 4 и 5 настоящей статьи, представляются органами, осуществляющими государственную регистрацию транспортных средств, по формам, утверждаемым федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.

У физического лица-владельца ТС такой обязанности нет.

Серебряный 16-07-2008 13:04quote:Originally posted by Or:

три года срок давности, так что за весь срок(6 лет) не надо. И пени тоже под вопросом , нет вины плательщика.
Это так на всякий случай, инфа.

Не совсем так:

Налоговый Кодекс РФ.

Статья 48. Взыскание налога, сбора, пеней и штрафов за счет имущества налогоплательщика (плательщика сборов) — физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем

1. В случае неисполнения налогоплательщиком — физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, в установленный срок обязанности по уплате налога налоговый орган (таможенный орган) вправе обратиться в суд с иском о взыскании налога за счет имущества, в том числе денежных средств на счетах в банке и наличных денежных средств, данного налогоплательщика — физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, в пределах сумм, указанных в требовании об уплате налога.
2. Исковое заявление о взыскании налога за счет имущества налогоплательщика — физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, может быть подано в суд общей юрисдикции налоговым органом (таможенным органом) в течение шести месяцев после истечения срока исполнения требования об уплате налога. Пропущенный по уважительной причине срок подачи заявления может быть восстановлен судом.

Or 16-07-2008 13:14quote:Originally posted by Серебряный:

Налоговый Кодекс РФ.

и?Серебряный 16-07-2008 13:18quote:Originally posted by Or:

и?

Что "и"?

Or 16-07-2008 14:44quote:Originally posted by Серебряный:

Что "и"?

Вы хотели сказать что начисление пени от вины(именно юридической вины) не зависит?
Признаю свою неправоту.
Оно зависит от возникновениея обязанности(и ее не исполнении).Велл?Серебряный 16-07-2008 15:33quote:Originally posted by Or:

Вы хотели сказать что начисление пени от вины(именно юридической вины) не зависит?
Признаю свою неправоту.
Оно зависит от возникновениея обязанности(и ее не исполнении).Велл?

Я пени вообще не имел в виду, я лишь указал, что срок давности по взысканию траспортного налога не 3 года, а 6 месяцев начиная с дня, следующего после истечения срока уплаты.

Главная▲▼

ГИБДД опровергла слухи о передаче ФНС информации о сумме сделки купли-продажи автомобилей

Пресс-служба Госинспекции безопасности дорожного движения России выступила с официальным сообщением, в котором утверждается, что ведомство не намерено предоставлять налоговой инспекции какую-либо информацию о сумме сделки купли-продажи транспортного средства, в результате которой зафиксирован переход права собственности на автомобиль.
В сообщении, в частности, говорится о том, что ряд российских СМИ сделал скоропалительные выводы и распространил некорректную информацию о результатах совместного заседания представителей ГИБДД и ФНС. В частности, ряд средств массовой информации утверждали, что отныне регистрирующие органы будут предоставлять в налоговую инспекцию полные сведения о сумме сделки при смене владельца автомобиля на основании договора купли продажи. Данная информация не является достоверной, утверждают в ГИБДД.
В ведомстве подтвердили факт проведения совместного совещания с участием специалистов Федеральной налоговой службы и представителей Главного управления по обеспечению безопасности дорожного движения МВД России.
По утверждению пресс-службы ГИБДД, в ходе встречи были обсуждены актуальные вопросы информационного взаимодействия между двумя ведомствами.

Надо ли уведомлять налоговую после продажи автомобиля?

По результатам совещания достигнута договоренность о начале работы над поправками в действующее Положение о взаимодействии подразделений ГИБДД и ФНС при предоставлении сведений о транспортных средствах и лицах, на которые они зарегистрированы.
В ближайшей перспективе информация, передаваемая в налоговые органы, на самом деле будет дополнена сведениями о заключенных сделках купли-продажи транспортных средств, утверждают в ГИБДД. Однако никакой информации о сумме договоров передаваться не будет, уточняют в релизе пресс-службы.
До сих пор всю информацию о купле-продаже автомобилей налоговые органы получали непосредственно от ее участников или доверенных лиц, которые располагают подобной информацией. В том числе, речь идет и о сделках, связанных с отчуждением транспортных средств. Понятно, что при любой возможности продавцы автомобилей старались избежать попадания информации в налоговую инспекцию, чтобы минимизировать свои налоговые платежи. Теперь ситуация поменяется, однако всех «козырей» ФНС все же не получит. Инспекторам придется довольствоваться сведениями о сторонах сделки, а все ее подробности, в том числе и сумму договора, уточнять самостоятельно.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *